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2025年转发：银行业从业资格风险管理测试题答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C.结算风险是一种特殊的信用风险

D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险

答案：C

解析：信用风险并非只有在违约实际发生时才产生，信用评级下降等情况也会产生信用风险，A选项错误；商业银行的信用风险来源广泛，贷款只是其中之一，B选项错误；结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险，C选项正确；交易对手信用评级的下降属于信用风险，D选项错误。

2.某企业2024年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2024年初所有者权益为40亿元人民币，2024年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2024年净资产收益率为（）。

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

答案：D

解析：净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4（亿元），平均所有者权益=（年初所有者权益+年末所有者权益）÷2=（40+55）÷2=47.5（亿元），净资产收益率=净利润÷平均所有者权益×100%=2.4÷47.5×100%≈5.05%。

3.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（）。

A.久期缺口为正，利率上升，银行市场价值增加

B.久期缺口为负，利率上升，银行市场价值增加

C.久期缺口为零，利率变动对银行市场价值无影响

D.以上都不正确

答案：C

解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债÷总资产）×负债加权平均久期。当久期缺口为正，利率上升时，资产价值下降幅度大于负债价值下降幅度，银行市场价值减少，A选项错误；当久期缺口为负，利率上升时，资产价值下降幅度小于负债价值下降幅度，银行市场价值减少，B选项错误；久期缺口为零，意味着资产和负债的利率敏感性相当，利率变动对银行市场价值无影响，C选项正确。

4.下列属于操作风险外部事件方面表现形式的是（）。

A.职员欺诈

B.自然灾害

C.流程不健全

D.系统失灵

答案：B

解析：操作风险外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故等。职员欺诈属于人员因素，A选项错误；流程不健全属于流程因素，C选项错误；系统失灵属于系统因素，D选项错误；自然灾害属于操作风险外部事件方面的表现形式，B选项正确。

5.下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是（）。

A.市场风险资本要求涵盖了交易账户中的利率风险和股票风险

B.市场风险资本要求涵盖了银行账户中的汇率风险和商品风险

C.商业银行可以采用标准法或内部模型法计算市场风险资本要求

D.巴塞尔委员会规定标准法和内部模型法必须基于事后风险计量

答案：D

解析：市场风险资本要求涵盖了交易账户中的利率风险、股票风险以及银行账户中的汇率风险和商品风险，A、B选项正确；商业银行可以采用标准法或内部模型法计算市场风险资本要求，C选项正确；巴塞尔委员会规定标准法和内部模型法必须基于事前风险计量，而不是事后风险计量，D选项错误。

6.下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

答案：A

解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，而不是独立的风险，A选项错误；流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，B选项正确；流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，C选项正确；大量存款人的挤兑行为会导致银行资金大量流出，可能会使商业银行面临较大的流动性风险，D选项正确。

7.下列关于风险分散化的说法，不正确的是（）。

A.只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资就可以降低风险

B.当两种资产收益率的相关系数为-1时，分散投资可以最大程度地降低风险

C.当两种资产收益率的相关系数为0时，分散投资没有任何风险分散效果

D.风险分散化的效果与资产组合中资产数量的多少有关

答案：C

解析：只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资就可以降低风险，因为不同资产的波动不完全同步，A选项正确；当两种资产收益率的