企业风险防控评估清单.docVIP

企业风险防控评估清单通用工具模板

一、适用场景与价值定位

本工具适用于企业开展系统性风险防控评估，具体场景包括但不限于：

年度常规评估：每年末或季度初对企业整体风险状况进行全面梳理，为下一年度风险防控策略提供依据；

重大决策前评估：在新业务拓展、重大投资、组织架构调整等关键决策前，评估潜在风险并制定应对预案；

监管合规自查：应对市场监管、税务、环保等外部监管要求时，对照法规清单开展风险排查；

专项问题整改：针对已发生的风险事件（如安全、法律纠纷、财务异常等），分析原因并完善防控机制。

通过使用本清单，企业可实现风险识别“全覆盖”、风险评估“标准化”、风险应对“责任化”，从被动应对转向主动防控，降低经营损失，提升管理效能。

二、实施流程与操作步骤

（一）筹备阶段：明确评估框架与分工

组建评估工作小组

由企业分管风险管理的领导（如副总经理）担任组长，成员包括各部门负责人（如财务部经理、运营部总监、法务部主管等），必要时可邀请外部专家（如行业顾问、律师*）参与。

明确小组职责：制定评估计划、协调资源、审核评估结果、推动整改落实。

收集基础资料与信息

内部资料：企业战略规划、管理制度流程、过往风险事件台账、财务报表、业务数据、内部审计报告等；

外部信息：行业政策法规、竞争对手动态、市场趋势报告、宏观经济数据等。

确定评估范围与标准

范围：覆盖企业全部业务流程（如研发、采购、生产、销售、售后）、关键部门（如财务、人力、法务）及重要资产（如知识产权、核心设备）；

标准：明确“可能性”和“影响程度”的评分维度（示例：可能性分为“极低（1分）、低（2分）、中（3分）、高（4分）、极高（5分）”；影响程度分为“轻微（1分）、一般（3分）、严重（5分）、灾难性（10分）”），统一风险等级判定规则（如“风险值=可能性×影响程度”，≥20分为高等级风险，10-19分为中等级，＜10分为低等级）。

（二）实施阶段：风险识别与评估

全面风险识别

采用“流程梳理+头脑风暴+访谈调研”相结合的方式，逐部门、逐环节排查风险点。例如：

财务部门：关注资金流动性风险、应收账款逾期风险、税务合规风险；

生产部门：关注设备安全风险、供应链中断风险、产品质量风险；

市场部门：关注客户流失风险、价格竞争风险、品牌声誉风险。

填写《风险点初步清单》，记录风险描述、涉及部门、触发条件等基础信息。

风险分析与评级

对识别出的风险点，组织工作小组进行集体讨论，依据评分标准逐项评估“可能性”和“影响程度”，计算风险值并划分等级（高/中/低）。

重点关注“高等级风险”（如可能导致重大经济损失、安全、法律诉讼或声誉损害的风险），优先纳入重点防控范围。

现有控制措施梳理

针对每一项风险点，核查企业现有防控措施（如制度、流程、技术手段、应急预案等），评估其有效性（“有效/基本有效/无效”）。例如：

风险点“应收账款逾期比例过高”，现有措施“客户信用评级制度”，若执行中未定期更新客户信用数据，则评为“基本有效”。

（三）输出阶段：制定整改计划与报告

形成《风险防控评估清单》

汇总风险识别、评级、现有措施等信息，填写模板表格（详见第三部分），明确风险等级、责任部门及整改要求。

制定风险应对措施

针对高等级风险：制定专项整改方案，明确“降低可能性”（如加强流程审批）、“降低影响程度”（如建立风险准备金）的具体措施；

针对中等级风险：优化现有防控措施，明确责任人和完成时限；

针对低等级风险：纳入日常监控，定期评估变化趋势。

撰写评估报告

内容包括：评估背景与范围、风险总体状况（高/中/低风险占比）、重点风险分析、整改计划与责任分工、下一步工作建议等，报送企业管理层审议。

（四）跟踪阶段：整改落实与动态更新

责任到人，限期整改

各责任部门按照整改计划落实措施，工作小组定期跟踪进度（如每月召开例会），对未按期完成的原因进行复盘。

效果验证与闭环管理

整改期限届满后，工作小组对措施有效性进行验证（如检查制度执行情况、数据指标是否改善），对未达标的重新制定方案，形成“识别-评估-整改-验证”的闭环。

动态更新清单

每半年或一年对《风险防控评估清单》进行全面回顾，结合内外部环境变化（如新政策出台、业务模式调整）更新风险点及应对措施，保证清单时效性。

三、评估清单模板（可根据企业实际情况调整）

风险类别

风险点描述

可能性（1-5分）

影响程度（1-10分）

风险值

风险等级

现有控制措施

责任部门/人

整改期限

备注（如触发条件）

财务风险

应收账款逾期比例超过30%

4

8

32

高

客户信用评级制度、逾期催收流程

财务部/*经理

2024年9月30日

适用于账期超过60天的客户

运营风险

核心生产设备故障导致停产超过48小时

3

9

27

高

设备定期维护保养制度、备用设备预案

生产部/*总监

2024