销售合同审核及风险评估工具集.docVIP

销售合同审核及风险评估工具集

一、适用范围与典型应用场景

本工具集适用于企业法务部门、销售团队、采购部门及相关业务人员，对各类销售合同进行标准化审核与风险评估，保证合同条款合规、权责清晰，有效防范潜在法律及商业风险。典型应用场景包括：

常规销售合同初审：针对标准化产品或服务的销售合同，快速核查核心条款合规性；

定制化销售合同专项审核：针对非标产品、长期合作或特殊条款（如分期付款、知识产权归属）的深度风险评估；

跨境销售合同合规审查：涉及进出口业务时，结合国际贸易规则、外汇政策及目标国法律进行风险排查；

重大合同复审：对金额较大、合作周期长或战略意义重大的销售合同，多维度复核风险点。

二、标准化操作流程与步骤详解

（一）合同接收与初步分类

合同登记：通过OA系统、邮件或纸质文件接收合同后，统一登记《合同基础信息表》（见模板1），记录合同编号、签约双方、签订日期、合同类型、标的物金额等基础信息，保证可追溯。

分类分级：根据合同金额（如单笔≥50万为重大合同）、客户类型（如新客户/老客户）、业务复杂度（如标准化/定制化）进行分类，明确审核优先级（重大合同优先审核，定制化合同专项审核）。

（二）条款逐项审核与合规核查

以《核心条款审核表》（见模板2）为工具，按以下维度逐项核查合同条款：

1.主体信息审核

签约主体资格：核查对方营业执照（需加盖公章）、经营许可证（如行业需资质）、法定代表人身份证明，确认主体合法存在且经营范围涵盖合同标的；

授权代表权限：若由非法定代表人签约，需核查《授权委托书》（载明授权范围、期限及签字真实性），避免无权代理风险。

2.标的物条款审核

标的物描述：明确产品名称、规格型号、数量、质量标准（如国标/行标/约定标准），避免模糊表述（如“优质产品”）；

定制化产品：需附技术协议、图纸作为附件，明确验收标准及异议处理流程。

3.价格与支付条款审核

价格构成：核查单价、总价是否含税（明确税率）、是否包含运费、安装费等附加费用，避免后期争议；

支付方式：明确支付节点（如预付款比例到货款质保金比例）、支付账户（需为公司对公账户）、逾期付款违约责任（如日万分之五违约金）。

4.交付与验收条款审核

交付义务：明确交付时间（具体日期或节点）、地点（如买方仓库/指定地点）、运输方式及风险转移节点（如“交付后风险转移至买方”）；

验收流程：约定验收期限（如到货后7个工作日内）、验收标准（如“按附件三技术参数”）、复验机制（如“质保期内发觉质量问题，卖方需免费更换”）。

5.违约责任条款审核

违约情形：列明常见违约情形（如逾期交付、质量不符、拖欠货款）；

责任对等：违约责任需双方对等，避免单方加重己方责任（如“买方逾期付款需支付违约金，卖方逾期交付则无需承担”）；

违约金上限：明确违约金计算方式及上限（如“不超过合同总额的20%”）。

6.保密与知识产权条款审核

保密范围：明保证密信息范围（如技术资料、客户信息）、保密期限（如“合同终止后3年”）；

知识产权归属：定制化产品的知识产权需在合同中明确约定（如“归买方所有”或“双方共有”），避免后续侵权纠纷。

7.争议解决条款审核

争议解决方式：优先约定“卖方所在地有管辖权的人民法院诉讼”，或选择仲裁（需明确仲裁机构，如“中国国际经济贸易仲裁委员会”）；

法律适用：明确适用中国法律（跨境合同可约定“联合国国际货物销售合同公约”）。

（三）风险评估与等级判定

完成条款审核后，使用《风险评估表》（见模板3）综合评估风险等级，评估维度包括：

法律风险：条款是否违反《民法典》《产品质量法》等法律法规（如“格式条款排除买方主要权利”）；

商业风险：客户信用状况（如历史付款记录）、市场波动（如原材料价格上涨导致成本风险）、履约能力（如对方产能是否匹配订单量）；

财务风险：付款周期是否过长、预付款比例是否过高、质保金比例是否充足（建议≥5%）。

风险等级判定标准：

低风险：条款合规、客户信用良好、财务风险可控，可按正常流程审批；

中风险：存在部分条款瑕疵（如验收标准模糊）或客户信用一般，需修改条款并补充担保措施（如增加保证金）；

高风险：存在重大法律漏洞（如主体无资质）、客户信用较差（如涉诉较多）或财务风险过高（如预付款比例≥30%），需暂缓签约并启动专项风控。

（四）问题反馈与条款修改

反馈沟通：对审核中发觉的问题，通过《审核意见反馈表》（见模板4）向业务部门或客户反馈，注明“问题描述”“修改建议”及“修改期限”；

条款确认：业务部门与客户协商修改后，重新提交审核，保证修改内容符合风控要求；重大条款修改（如付款方式、违约责任）需经法务负责人书面确认。

（五）审核结论出具与归档

审核结论：根据风险评估结果，出具“审核通过”“有条件通过”（需落实修改措施）或“审核不通过”的结论，由审核人