银行协助查询冻结扣划柜面作业指导书.docVIP

文件编号IKJ7200-02中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.0

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文件编号：IKJ7200-02受控号：

中国ⅩⅩ银行股份有限公司ⅩⅩ省分行

ChinaConstructionBankCorporation

ShandongBranch

协助查询、冻结、扣划柜面作业指导书

编制：

审核：

批准：

版本号：6.0

生效日期：ⅩⅩ年11月4日

目录

TOC\o1-3\h\z修改记录 3

1．目的 4

2.范围 4

3.定义和缩写 4

4.职责与权限 5

5.政策 5

6.流程描述与控制要求 5

6.1协助查询、冻结、扣划处理 7

6.2协助解冻处理 8

7.检查监督 9

8.依据文件、相关文件和支持文件 9

8.1依据文件 9

8.2相关文件和支持文件 9

9.附录 9

附录一：中国ⅩⅩ银行查询、冻结、扣划情况登记簿（RKJ7217-208） 10

修改记录

序号

修改日期

修改单号

修改人

生效日期

1．目的

本文件规定了中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行协助执行存款账户查询、冻结、扣划业务的处理要求和控制要点，旨在规范协助执行存款账户查询、冻结、扣划的业务操作流程，防范和控制风险，保证此项业务处理合法、准确。

2.范围

本文件适用于中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行营业网点协助执行存款账户查询、冻结、扣划业务的处理。

3.定义和缩写

本文件采用ISO9000：2000、《中国ⅩⅩ银行内部控制体系――框架和要求》、《中国ⅩⅩ银行股份有限公司ⅩⅩ省分行内控手册》（ICM-CCBSD）和《中国ⅩⅩ银行股份有限公司ⅩⅩ省分行质量手册》（QMM-CCBSD）的定义和缩写。除外还采用以下定义：

协助查询：是指中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。

协助冻结：是指中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。

协助解冻：是指中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关解冻的要求、冻结期满，恢复单位或个人对其已被冻结的存款提取权利的行为。

协助扣划：是指中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ省分行依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人的全部或部分存款划转到指定账户上的行为。

有权机关：是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位和个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事行机关及行使行政职能的事业单位。

4.职责与权限

部门/岗位

职责

不相容职责

柜员

负责审核有权机关送达的证件及法律文件的完整性、合法性。

具体办理查询、冻结、扣划手续和账务处理。

登记《查询、冻结、扣划情况登记簿》。

会计主管

负责对有权机关送达资料及处理结果的复审

5.政策

协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则。

冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结。

各营业机构协助有权机关扣划存款人存款，只能将扣划的存款直接转入有权机关指定的账户，不得为其提取现金。

6.流程描述与控制要求

本体系文件的控制活动分为两个阶段，包括协助查询、冻结、扣划的处理和解冻处理。

流程的主要风险是：受理有权机关越权查询、冻结、扣划而形成的资金风险。针对主要风险的关键控制环节是：对有权机关的权限进行审核，会计主管复审，必要时报行长审批，登记《中国ⅩⅩ银行查询、冻结、扣划情况登记簿》（见附录一）。

本流程的输入为有权机关办理存款账户查询、冻结、扣划的要求，流程的供方为有权机关（输入的提供者）；流程的输出为协助执行存款账户的查询、冻结、扣划，流程的顾客为有权机关（输出的接受者）。具体的流程描述及控制要求见下表。

阶段

流程描述

控制要点

6.1协助查询、冻结、扣划处理

1．受理有权机关对存款账户查询、冻结、扣划的申请

柜员审核

协助查询存款：

核实执法人员的工作证和执行公务证及有权机关县团级（含）以上机构签发的“协助查询存款通知书”。

核对协助查询存款通知书正联上所填银行名称是否正确、执行人姓名与执行人出具的工作证和执行公务证上的姓名是否相符。

协助查询存款通知书提供的被查询客户户名、账号是否相符。

协