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出纳岗位职责是什么

一、出纳岗位职责的核心范畴

1.1现金管理职责

出纳需负责企业现金的日常收付与保管，严格执行现金管理制度，确保现金账实相符。具体包括办理现金收款业务，核对收款凭证与金额，及时登记现金日记账；办理现金付款业务，审核付款申请与原始凭证的合规性，经审批后支付现金，并要求领款人签字确认；每日盘点库存现金，编制现金盘点表，确保账实一致，发现差异及时上报处理；严格控制现金使用范围，超过规定限额的业务通过银行结算办理，不得坐支现金。

1.2银行结算职责

出纳负责企业银行账户的日常结算与管理，保障银行资金的安全与高效运转。具体包括开立、变更、撤销银行账户，按要求提供相关资料并完成备案；办理银行存款业务，将企业现金存入银行，取得银行回单并登记银行存款日记账；办理银行取款业务，根据付款审批手续提取现金，用于日常零星支出；办理银行转账业务，包括支票、汇票、本票等结算方式，审核收款方信息与金额，确保转账准确无误；定期核对银行存款日记账与银行对账单，编制银行存款余额调节表，调节未达账项，确保账账相符。

1.3票据管理职责

出纳需对企业各类收付款票据进行规范管理，防范票据风险。具体包括购入、领用、保管支票、发票、收据等票据，建立票据登记簿，记录票据的起止号码、领用日期、使用情况等信息；审核票据的合规性，检查发票的真伪、内容完整性、印章有效性等，防止虚假票据；收取票据时，核对票据信息与