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公司费用报销培训课件

第一章：费用报销概述费用报销的意义与目的费用报销是企业财务管理的重要组成部分，通过规范的报销流程，确保企业资金的合理使用和员工权益的保障。报销流程的基本框架建立标准化的报销流程，包括申请、审批、提交、审核、支付等关键环节，提高工作效率。报销合规的重要性

费用报销的核心原则合理性原则所有报销费用必须与工作相关，符合业务需要。不得报销个人消费或与工作无关的费用。合规性原则严格遵守公司政策、财务制度和国家法律法规。确保所有报销行为符合相关规定。真实性原则

报销流程总览图费用报销遵循标准化五步骤流程，每个环节都有明确的责任人和时间要求，确保报销过程的透明和高效。申请员工填写报销申请表，准备相关材料审批直接主管审核并签字批准提交凭证上传或提交所有支持性凭证财务审核财务部门验证和复核报销支付财务部门安排款项发放

第二章：报销前的准备工作充分的准备工作是报销成功的关键。提前了解预算限制、获取必要审批、准备齐全材料，将大大提高报销效率并避免后续问题。01费用预算与审批流程在发生费用前，先了解部门预算限制和审批权限。超过一定金额的费用需要提前申请预算审批。02预先申请与审批的重要性重大费用支出应提前申请，获得书面审批后再执行。这样可以避免事后报销被拒绝的风险。03相关表单填写示范熟悉各类报销表单的填写要求，包括必填字段、签字确认、附件清单等关键信息。

差旅费用报销详解机票、火车票报销规则优先选择经济舱或二等座提供完整的登机牌或票据特殊情况需要额外审批酒店住宿费用标准按城市等级设定住宿标准提供酒店发票和住宿清单个人消费需单独结算地面交通费用出租车费用需提供发票地铁公交保留票据停车费需要相关凭证

差旅报销案例分析通过真实案例学习差旅报销的完整流程，了解常见问题及解决方案，提高报销成功率。1出差前准备张经理计划赴上海出差三天，提前申请差旅预算，获得部门主管书面审批，预订符合标准的酒店和交通。2出差期间记录妥善保存所有票据，包括机票、酒店发票、餐费收据、出租车票等。每日整理并拍照备份重要凭证。3回程后报销出差结束后三天内提交报销申请，填写详细的差旅明细表，上传所有凭证照片，获得主管签字确认。4财务审核通过财务部门在五个工作日内完成审核，确认所有凭证真实有效，费用合理，最终成功报销全部差旅费用。

餐饮及日常费用报销餐费标准与报销比例根据出差城市级别设定每日餐费标准。一线城市每日180元，二线城市150元，三线城市120元。商务招待需要特别审批。小额费用凭证要求50元以下的费用可以使用收据，但仍需保证真实性。超过50元必须提供正式发票。小额费用也需要说明用途。小费及杂费报销规范国际出差的小费可以报销，但需要合理控制金额。杂费如行李超重费、签证费等需要提供相应凭证和说明。

费用报销凭证要求凭证是报销的核心支持材料，必须确保完整性、真实性和规范性。不同类型的费用需要相应的凭证支持。1必须提供的票据类型发票：正式税务发票，包含完整的开票信息收据：小额费用的正式收据电子凭证：网上支付的电子票据和截图2凭证的完整性与规范性凭证必须包含：日期、金额、用途、开票方信息不得涂改、损坏或造假电子凭证需要高清晰度截图或扫描3手写凭证的注意事项手写凭证需要加盖公章或财务章字迹清晰，信息完整需要额外的补充说明材料

第三章：报销单填写与提交正确填写报销单是成功报销的基础。了解各字段要求，避免常见错误，熟练使用电子系统，将显著提升报销效率。01报销单填写步骤详解按照表单要求逐项填写，确保信息完整准确。必填字段不得遗漏。02常见填写错误及纠正日期格式、金额大小写、用途描述等常见错误的识别和避免方法。03电子报销系统操作登录系统、创建申请、上传附件、提交审批的详细操作流程。

电子报销系统操作流程登录与账户管理使用工号和密码登录报销系统，首次使用需要激活账户。定期更新密码确保账户安全，绑定手机号码接收审批通知。新建报销申请选择报销类型（差旅、办公、培训等），填写基本信息包括申请日期、部门、项目代码等。详细描述费用用途和业务背景。附件上传与凭证管理上传清晰的凭证照片或扫描件，支持JPG、PNG、PDF格式。为每个附件添加说明，确保文件大小不超过5MB。

审批流程与时间节点部门经理确认确认预算范围，负责人：部门经理，时限：2工作日直接主管审批核实业务合理性，负责人：直接主管，时限：2工作日员工申请提交报销单与凭证，负责人：申请人，时限：2工作日审批人职责与权限直接主管负责业务合理性审核，部门经理确认预算范围，财务部门验证合规性。不同级别审批人有相应的审批限额。审批时限及催办流程每个审批环节标准时限为2个工作日。超时未审批的可以通过系统催办，紧急情况可以电话联系审批人。审批不通过的处理办法审批被拒绝时会收到详细说明。根据拒绝原因补充材料或修改申请，重新提交审批。必要时与审批