2023年6月基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》试题.pdfVIP

2023年6月基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》试题（网友回忆版

）

单项选择题

1.基金管理人编制完成公募基金产品年度报告的时间是（）。

A.每年结束之日起两个月内

B.每年结束之日起一个月内

C.每年结束之日起六个月内

D.每年结束之日起三个月内

参考答案：D

【慧考解析】基金年度报告应当在每年结束之日起【90日】内，编制完成基金年度报告。

2.公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，各项基本管理制度的纲要和总揽。内部控

制大纲应当明确（）。Ⅰ内控目标Ⅱ内控原则Ⅲ内控措施Ⅳ控制环境

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

参考答案：A

【慧考解析】公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和

总揽。内部控制大纲应当明确【内控目标、内控原则、控制环境、内控措施】等内容。

3.关于货币市场基金宣传推介，以下说法错误的是（）。

A.除管理人和销售机构外，其他机构不得擅自制作宣传推介材料

B.除管理人和销售机构外，其他机构登载货币市场基金宣传推介材料的，不得片面引用其内容

C.与银行活期存款利率相比，货币市场基金收益率一般情况下更高

D.在充分揭示投资风险的前提下，按照业绩披露的原则宣传基金的过往业绩

参考答案：C

【慧考解析】A项正确，除管理人和销售机构外，其他机构不得擅自制作宣传推介材料。B项正确，除基金管

理人、基金销售机构外，其他机构或个人登载货币市场基金宣传推介材料的，不得片面引用或者修改其内容

。C项错误，投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理人

不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。因此，【不能对比二者收益率】，或确保货币市场基金收益率高

于银行存款。D项正确，在充分揭示投资风险的前提下，可按照业绩披露的原则宣传基金的过往业绩。

4.在开展基金销售渠道审慎调查时，基金管理人须对基金代销机构进行调查了解的内容包括（）。Ⅰ账户

管理制度和内部控制情况Ⅱ销售人员能力和持续营销能力Ⅲ信息管理平台建设Ⅳ现有客户收入结构

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

参考答案：D

【慧考解析】基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的【内部控制情况】、【信

息管理平台建设】、【账户管理制度】、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销

机构的重要依据。

5.公募基金发生重大事件时，有关信息披露义务人应当履行临时信息披露义务。以下不属于临时信息披露的

1

事件的是（）。

A.更换出具基金公开募集注册申请的法律意见书的律师事务所

B.更换审计基金财产的会计师事务所

C.更换基金管理人

D.更换基金托管人

参考答案：A

【慧考解析】对于重大性的界定，我国基金信息披露法规采用较为灵活的标准，即“影响投资者决策标准

”或者“影响证券市场价格标准”。如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生

重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编

制并披露临时报告书。基金的重大事件包括：基金份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合

同期限，转换基金运作方式，更换基金管理人或托管人【CD正确】，改聘会计师事务所【B正确】，基金管理

人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基

金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.5%，开放式基

金发生巨额赎回并延期支付等等。

6.某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为今年以来收益率超15%的营销文案

且未载明历史业绩。该表述存在（）。

A.销售合规性风险

B.投资合规性风险

C.反洗钱合规性风险

D.信息披露合规性风险

参考答案：D

【慧考解析】基金管理人【信息披露合规性风险】是指基金管理人在信息披露过程中，违反相关法律法规和

公司规章，对基金投资者形成了误导或对基金行业造成了不良声誉，受到处罚和声誉损失的风险。

7.下列关于基金份额持有人大会召开的说法，不正确的是（）。

A.每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权