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文化交流公司合同付款管理办法

一、总则

1.目的

为了加强公司合同付款的管理，规范付款流程，确保公司资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，保障公司及合作方的合法权益，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司所有涉及合同付款的业务活动，包括但不限于文化项目合作、活动策划执行、物资采购、服务购买等各类合同的付款管理。

3.基本原则

合规性原则：付款必须符合国家法律法规、公司财务制度以及合同约定的条款。

准确性原则：付款金额、时间、方式等应准确无误，确保与合同及相关审批文件一致。

及时性原则：在满足付款条件的情况下，应按照合同约定的时间及时付款，避免因逾期付款产生违约风险或影响公司信誉。

安全性原则：采取必要的措施确保付款过程的安全，防范资金风险，如严格审核收款账户信息等。

二、付款流程

1.申请与审批

合同执行部门应根据合同履行进度，在达到付款条件时，填写《合同付款申请表》，详细注明合同编号、项目名称、付款金额、付款阶段、付款依据（如验收报告、发票等）以及预计付款时间等信息。

申请表依次提交至部门负责人审核，部门负责人应核实合同执行情况、付款条件是否满足等，签署审核意见后转至财务部门。

财务部门收到申请表后，对付款申请进行财务审核，包括核对合同条款、已付款情况、发票真伪及合规性等，如有疑问应及时与合同执行部门沟通。财务审核通过后，报公司相关领导审批，根据公司财务审批权限规定，确定最终审批人。

2.付款准备

经审批通过的付款申请，财务部门应及时进行付款准备工作。首先，与收款方确认收款账户信息，确保账户名称、账号、开户行等准确无误，并要求收款方提供书面的账户信息确认函（如有必要）。

对于需要支付预付款的合同，合同执行部门应在申请付款时提交预付款担保函或其他符合公司规定的担保措施，以降低公司的预付款风险。财务部门在审核担保函的有效性后，方可安排付款。

财务部门根据审批通过的付款金额和付款方式，准备相应的支付凭证，如支票、电汇单等，并确保支付凭证的填写准确无误。

3.付款执行

财务人员在完成付款准备工作后，按照公司财务制度规定的付款方式进行付款操作。对于大额付款（具体金额标准由公司根据实际情况确定），应采用银行转账或其他安全的电子支付方式，并在支付后及时获取银行回单或支付凭证作为付款依据。

付款完成后，财务部门应在财务系统中及时记录付款信息，包括付款日期、付款金额、付款方式、对方账户信息等，并将相关支付凭证进行归档保存，以备日后查询和审计。

同时，财务部门应及时通知合同执行部门付款已完成，以便合同执行部门跟进合同后续事项，并要求合同执行部门在收到通知后的一定时间内（如2个工作日）确认收款情况。如收款方在规定时间内未确认收款或反馈收款异常，合同执行部门应与财务部门共同核实情况，及时采取措施解决问题。

三、付款方式及要求

1.付款方式

公司合同付款方式主要包括银行转账、支票支付、现金支付（仅限于符合公司现金管理规定的小额付款）以及其他经公司认可的电子支付方式，如网上银行支付、第三方支付平台支付等。

在选择付款方式时，应综合考虑付款的安全性、便捷性、成本以及对方的收款要求等因素。对于与初次合作的单位或涉及较大金额的付款，原则上应优先采用银行转账方式，以确保资金安全。

2.付款要求

银行转账：在进行银行转账付款时，财务部门应准确填写收款方的银行账户信息，包括账户名称、账号、开户行名称及行号等。同时，在转账用途栏中应注明合同编号、项目名称及付款事项等关键信息，以便收款方和银行核对款项来源。对于跨境付款，还需遵守国家外汇管理相关规定，办理必要的外汇审批和汇款手续。

支票支付：使用支票支付时，财务部门应按照规定填写支票的各项要素，如出票日期、收款人名称、金额（大写和小写）、用途等，并加盖公司财务专用章和法定代表人印章。支票的收款人名称应与合同约定的收款方名称一致，不得开具空白支票或无记名支票。支票交付给收款方时，应要求对方在支票签收登记簿上签字确认，并注明签收日期、支票号码、金额等信息。

现金支付：现金支付仅适用于符合公司现金管理规定的小额零星支出，且必须在确保资金安全的前提下进行。支付现金时，财务人员应当面点清金额，验明真伪，并要求收款人出具收款收据，注明收款金额、收款日期、收款事项及收款人姓名等信息。现金支付的业务应及时进行账务处理，确保现金收支的准确性和及时性。

电子支付：采用网上银行支付或第三方支付平台支付等电子支付方式时，财务人员应严格按照相关支付系统的操作流程进行操作，确保支付信息的准确录入和支付指令的正确发送。同时，应加强对支付密码、数字证书等安全认证工具的管理，定期更换密码，防止支付信息泄露和资金被盗用。在支付完成后，及时下载并保存电子支付凭证，作为财务记账和审计的依据。

四、发票管理

1.发票要求

所有合