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合同风险点审核流程清单与通用示例

一、适用场景与价值定位

本工具适用于企业法务部门、业务部门及合同审核人员，在合同签订前、履约中及争议解决阶段的风险排查工作。具体场景包括但不限于：

常规合同审核：如买卖合同、服务合同、合作协议等常见商务合同的条款合规性审查；

重大合同专项审核：涉及大额标的、长期履行、跨境交易或特殊行业资质的合同风险深度排查；

合同履约监控：对已生效合同的履行情况跟踪，识别潜在违约风险或条款漏洞；

历史合同复盘：对过往合同纠纷案例进行归因分析，优化审核标准。

通过系统化审核流程，可有效降低合同履行中的法律风险、商业风险，保障企业合法权益，提升合同管理规范性。

二、合同风险点审核操作步骤详解

（一）审核准备阶段：明确范围与资料收集

确定审核类型与重点

根据合同性质（如采购、销售、租赁等）、标的金额、交易对手方背景（如首次合作方、长期合作方），明确审核优先级。例如首次合作方需重点审核主体资格，大额合同需重点付款条款与违约责任。

收集完整合同资料

合同文本（含附件、补充协议、技术协议等全套文件）；

交易对手方主体资格证明（如营业执照、资质证书、授权委托书等）；

与合同相关的背景资料（如招投标文件、往来函件、会议纪要等）；

企业内部审批流程所需材料（如用印申请单、业务部门需求说明等）。

组建审核小组（如需）

对于复杂合同，可由法务牵头，联合业务、财务、技术等部门共同审核，保证覆盖专业领域风险。

（二）初步审核：形式与基础信息核查

合同形式完整性检查

核对合同文本是否包含必备要素：当事人信息、合同标的、数量质量、价款报酬、履行期限地点方式、违约责任、争议解决方法等；

检查合同文本是否清晰无涂改（若有修改需双方盖章/签字确认），页码是否连续，附件是否齐全并标注附件名称及份数。

基础信息准确性核对

当事人信息：名称、统一社会信用代码、地址、法定代表人等与营业执照、授权委托书是否一致，避免因名称错误导致主体不适格；

签约主体权限：核对签约人是否具备有效授权（如授权委托书载明权限范围、期限），超越权限的合同可能效力待定；

合同关键信息一致性：如合同金额大小写是否一致，日期、数量、规格等是否与附件或招投标文件一致。

（三）重点风险点深度核查

1.主体资格风险审核

对方主体合法性：核查营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同业务类型（如涉及特许经营行业，需确认是否具备相关资质，如食品行业需《食品经营许可证》）；

履约能力评估：通过“信用中国”、企业信用信息公示系统或第三方征信机构查询对方是否存在经营异常、失信被执行人、涉诉记录等风险；

关联方风险识别：若交易对手方为企业集团内部关联方，需关注交易价格是否公允，避免损害公司利益或被认定为不正当关联交易。

2.合同条款合规性审核

标的物条款：明确标的物名称、规格、型号、数量、质量标准（如国家/行业标准、双方约定标准），避免“优质品”“合格品”等模糊表述；

价款与支付条款：支付方式（如电汇、承兑汇票）、支付节点（如预付款比例、到货款、验收款、质保金比例）、币种、发票类型等是否明确，避免“后期协商”“按对方要求支付”等不确定性表述；

履行条款：履行期限（如“收到订单后30日内交货”需明确起算点）、履行地点（如“交货地点为甲方仓库”需具体到地址）、运输方式及费用承担是否清晰；

权利义务条款：双方核心权利义务是否对等，如甲方有权验收，乙方需配合验收并提供合格证明；甲方需按时付款，乙方需开具合规发票。

3.违约责任与争议解决条款审核

违约责任：是否明确违约情形（如逾期交货、质量不合格、逾期付款等）对应的违约责任（如违约金计算方式、赔偿范围），违约金是否过高（超过实际损失的30%可能被调减）或过低（难以起到约束作用）；

争议解决：争议解决方式（诉讼/仲裁）是否明确，管辖地/仲裁机构是否约定清晰（如“由甲方所在地人民法院管辖”需明确具体到基层/中级人民法院，仲裁机构需写明全称，如“中国国际经济贸易仲裁委员会”）；

不可抗力条款：是否定义不可抗力情形（如自然灾害、战争等），是否约定通知义务、证明义务及后果处理（如部分/全部免除责任）。

4.法律与行业特殊风险审核

法律强制性规定：合同内容是否符合《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等法律强制性规定（如禁止格式条款加重对方责任、免除己方责任）；

行业监管要求：特殊行业合同需遵守监管规定（如金融借款合同需符合《商业银行法》，建设工程合同需具备相应资质）；

知识产权条款：涉及技术许可、商标使用的合同，需明确知识产权归属、使用范围、侵权责任承担；

保密条款：保密信息范围、保密期限、违约责任是否明确，避免“保密信息以双方约定为准”等模糊表述。

（四）问题反馈与修改闭环

输出审核意见

对审核中发觉的问题，形成《合同审核意见表》（详见模板），明确标注风险