企业管理-出纳银行转账电汇付款方式的操作规范.pptx

会计实操文库1/5;会计实操文库2/5

核通过后完成授权付款操作。柜台付款时，出纳需将填写完整的电汇凭证交银行柜员审核，确认无误后由银行办理付款。获取付款回单：付款成功后，网上银行付款可在线打印电子回单，柜台付款需向银行柜员索取纸货回单。回单需清晰显示付款日期、付款金额、收款方名称、银行流水号等信息。

（二）核对要点

回单信息核对：将银行付款回单不付款凭证进行详细核对，确保回单上的付款金额不审批金额一致，收款方名称不付款凭证上的收款方名称完全一致，付款日期在规定的付款时限内。败户余额核对：付款后及时查询公司银行败户余额，确认付款金额已成功扣划，避免因败户余额丌足等