燃气公司财务分析.pptVIP

燃气生产经营分析（2014年2月份）总体情况1CNG情况及成本效益测算2LNG情况及成本效益测算3零售站情况及成本效益测算4运输槽车成本情况5

1.1.燃气事业部总体利润情况序号项目本月实际上月实际年度进度计划CNGLNG合计**子公司CNGLNG合计**子公司CNGLNG合计**子公司一营业收入336484820307106113682809841264206二营业成本323575899288102613142709891258208三营业利润13-91-7819355410-55-2税金及附加001232350销售费用372764596313334管理费用471118615212238112固定管理费用619256192561925财务费用3030-23030-230304四净利润-1-219-220-163-90-87-21-2-97-99-8五毛利率4%-19%-10%6%3%4%4%0%0%-1%1、CNG利润亏损主要原因为春节车辆加气量减少、批发价格较上月降低0.11元。2、LNG亏损加大主要原因为：销售价格降低、零售站销量过低、车间备件成本增加。

1.2燃气事业部生产完成情况1、CNG零售未完成月度计划指标，主要原因为春节期间车辆加气量减少所致；CNG批发完成计划。2、LNG产量未完成月度计划指标，主要原因为：销售价格较低，LNG1月30日开始限产（循环压缩机能级64%），2月16日停产至月底；LNG零售完成月度计划指标。项目本月计划本月实际与计划差额上月实际与上月差额数量产值（万元）数量产值（万元）数量产值（万元）数量产值

（万元）数量产值（万元）CNG销量零售2614424130-2-1427146-3-16（万公斤）批发44165562061241431621344LNG产量生产量2171846957425-1214-42122341055-1277-630(吨)其中：零售量7753577933581811480734-687-376

1.3燃气事业部生产成本情况LNG单位成本较上月提高1037元/吨。其中单位原料成本提高55元/吨，本月液化吨产品消耗原料气较上月增加；产量降低，人工成本、折旧及固定制造费用等提高494元/吨；本月备辅低领用较上月增加34万元，单位成本提高427元/吨。序号CNG单位本月实际上月实际年度计划一产量万公斤806965二单位生产成本元/公斤4.074.174.14其中：原料3.493.493.47人工0.190.250.23动力0.100.100.13折旧0.070.080.09其他制造费用0.220.250.23序号LNG单位本月实际上月实际年度计划一日产吨317272二总产量吨95722342187三单位生产成本元/吨558345464483其中：原料373836833650人工1758269动力490430448折旧453194198其他制造费用728158118CNG单位成本较上月降低0.1元/公斤，主要是产量提升，单位固定成本降低。

2.1.CNG整体情况序号项目金额备注一销售收入336销售80万公斤，零售24万公斤、批发56万公斤。二销售成本3231原料气278用气量：113.1999万方，单价：2.452729元2直接工资153动力费用8自来水：665吨*2.85元=1895.25元、电：99131度*0.63元=6216571元、间接冷却水24420吨*8元=14652元、仪表空气：0.2046万方*1133.36元=231.89元、蒸汽76吨*28.91元=2210.81元4制造费用23折旧费6备、辅、低3提取安全费6其它费用9厂部工资82100元、办公费1867.50元、差旅费50元、厂内运输费73.60元、工会经费6940.23元三税金及附加0四销售费用3促销优惠18080元、损耗2848元、工资9854元五管理费用4业务招待费：2195元；房产及土地税：39093.23元六固定管理费用6七财务费用八营业利润-1

2.2.CNG销量从销量分析，CNG利润受出租