首次公开发行操作要点与发行机制.pdfVIP

第六章首次公开的操作

掌握的估值方法。熟悉首次公开的询价制度。

掌握的基本要求，掌握超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露。了解回拨机制。

熟悉准备工作中的询价和公开推介、首次公开招股说明书的披露。了解费用中的中介机构费、上网

手续费。熟悉阶段后期工作中的股款缴纳、交收及股东登记、承销总结报告。

掌握上市的条件。掌握上市保荐人的一般规定、上市保荐人的义务；熟悉上市保荐书的内容。熟悉上市

申请和上市协议。了解剩余的处理方法。

熟悉保荐制度的一般规定。掌握保荐工作规程。掌握持续督导期间的计算、持续督导的内容、保荐人的权利、人

的义务和行为。

熟悉中小企业板块上市公司的保荐和持续督导的内容。

第一节估值与询价

1、市盈率＝市场价格/每股收益，每股收益通常是每股净利润

2、市净率＝市场价格/每股净资产，通过市净率定价估值时，首先应根据审核后的净资产计算出人的每股净