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2020年5月29日

公司出纳岗位说明书

文档仅供参考

出纳岗位责任制度

一、按照国家有关现金管理办法和银行结算制度以及集团公司的有关规定,办理本公司货币资金的收付业务。

二、按照规定的财务审批程序(即经办人—分管领导—委派会计—主管领导)、审核无误的收款凭证和付款凭证,办理款项的收付业务。收付款后要在收付款凭证及附件上加盖”收讫”、”付讫”和”附件”等戮记,并序时地登记现金日记账和银行存款日记账。

三、保证货币资金账面余额与库存现金和银行账面相符,对现金和有价证券的安全和完整负责。

四、保管除财务专用章和发票专用章以外的有关印章、空白收据、空白支票和银行汇票等凭证,并登记各种票据领用簿。

五、负责办理各种税款的申报、缴纳业务,整理和保管纳税资料,年终归入会计档案。

六、协助会计做好本公司的财务工作。