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企业风险管理计划制定模板

一、适用情境：哪些情况下需要制定企业风险管理计划？

企业风险管理计划是企业识别、分析、应对潜在风险，保障战略目标实现的核心工具。以下场景需优先制定或更新计划：

年度/季度战略规划期：结合年度经营目标，系统性梳理全流程风险，保证资源投入与风险承受能力匹配；

新业务/项目启动前：如新产品上市、新区域拓展、重大投资等，需提前预判业务特有风险（如市场、合规、运营风险）；

组织架构或流程重大调整后：如部门合并、关键岗位更换、业务流程再造，可能引发权责不清、执行断层等风险；

监管政策或行业标准变化时：如数据安全法、环保新规等出台，需评估合规风险并调整应对策略；

发生重大风险事件后：如安全、舆情危机、供应链断裂等，需复盘漏洞并完善风险防控体系。

二、制定流程：从0到1构建风险管理计划的八大步骤

步骤1：明确目标与范围——锁定“管什么、达什么效果”

做什么：界定风险管理计划的边界和核心目标，避免“大而全”或“漏关键”。

怎么做：

目标设定：结合企业战略，明确计划需解决的核心问题（如“降低生产安全率至0.5%以下”“保证重大合规风险事件为零”）；

范围界定：确定覆盖的业务单元（如研发、生产、销售）、流程环节（如采购、生产、交付）及风险类型（如战略、财务、运营、合规、市场风险）；

责任分工：成立风险管理小组，明确组长（通常由分管副总或风控负责人担任）、业务部门接口人、外部顾问（如需）的职责。

输出成果：《风险管理计划目标与范围说明书》

步骤2：风险识别——全面排查“可能出什么问题”

做什么：通过多维度信息收集，梳理企业面临的潜在风险，避免遗漏。

怎么做：

方法选择：结合业务场景采用“头脑风暴法+流程分析法+历史数据复盘+专家访谈法”；

头脑风暴：组织各部门骨干（如生产、采购、财务）针对职责范围内的风险点自由发言（如“原材料价格波动超20%”“关键设备故障停机超72小时”）；

流程分析：绘制核心业务流程（如“订单交付流程”），拆解每个环节的输入/输出/关键节点，识别风险点（如“订单评审漏检导致产能不足”“物流延迟导致客户投诉”）；

历史数据：分析近3年内部事件（如客诉、审计问题）及行业公开案例（如同业企业数据泄露事件）；

风险分类：按来源分为“内部风险”（如人员操作失误、资金链紧张）和“外部风险”（如政策变化、竞争对手降价）；按影响领域分为“战略风险”（如市场份额下滑）、“财务风险”（如坏账率上升）、“运营风险”（如生产效率低下）、“合规风险”（如未取得环保许可）。

输出成果：《风险识别清单》（初稿），包含风险编号、风险描述、所属部门、风险类别、发觉日期等信息。

步骤3：风险分析——评估“风险有多大”

做什么：分析风险发生的可能性及影响程度，确定风险优先级，避免“眉毛胡子一把抓”。

怎么做：

可能性评估：参考历史数据和行业经验，将风险发生概率分为5个等级（1=极低，5=极高），例如：“原材料价格波动超20%”若近1年发生2次，可能性可评为“3（中等）”；

影响程度评估：从“财务损失”“声誉影响”“运营中断”“合规处罚”“人员安全”5个维度，将风险后果分为5个等级（1=轻微，5=灾难性），例如：“生产安全导致人员死亡”影响程度为“5（灾难性）”；

交叉分析：采用“可能性-影响矩阵”（如图1）对风险进行分级，重点关注“高可能性+高影响”（红色区域，需优先处理）、“中可能性+中影响”（黄色区域，需计划处理）、“低可能性+低影响”（绿色区域，可暂缓处理）。

输出成果：《风险分析评估表》，包含风险编号、可能性等级、影响程度等级、风险等级（红/黄/绿）、风险值（可能性×影响程度）等。

步骤4：风险评价——筛选“必须管的风险”

做什么：结合企业风险承受能力，确定需重点管控的风险清单，避免资源浪费。

怎么做：

风险承受能力评估：根据企业战略、财务状况（如资产负债率、现金流）、行业特点（如高危行业需更关注安全风险），明确“可接受”“需关注”“不可接受”的风险阈值；

风险筛选：对《风险分析评估表》中的风险，优先标记“不可接受”等级（红色区域）及“需关注”等级中影响战略目标实现的风险（如“核心技术泄露”可能导致核心竞争力丧失）；

风险排序：按风险值从高到低排序，确定TOP10关键风险，作为后续应对策略的核心对象。

输出成果：《关键风险清单》，明确需管控的风险编号、描述、等级及排序。

步骤5：应对策略制定——针对关键风险“设计解决方案”

做什么：针对《关键风险清单》中的每个风险，制定具体、可落地的应对措施，避免“纸上谈兵”。

怎么做：

策略类型选择：根据风险特性选择4类应对策略（表1）：

策略类型

适用场景

示例

风险规避

风险发生概率高、影响大，且超出企业承受能力

放弃进入监管政策不明确的海外市场

风险降低

风险无法完全规避，但可通过措施降低可