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财务制度培训

FINANCIALSYSTEMTRAINING

规范集团控制

明确财务收支标准

促进公司利润最佳

培训目的

培训对象

公司全体正式员工

由于财务制度系财务系统运作，本次财务制度培训要求公司全体能登录财务系统的正式员工必须参加，外包员工以及实习员工不在培训范围内，则可自愿参加

目录

CONTENTS

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费用报销原则

谁发生谁报销

谁产生的费用垫付谁负责申请报销，不得由其他的员工代替申请

谁报销谁负责

谁决定报销员工申请费用谁最终负责，如日后出现问题优先担责

前不清后不结

员工上一笔费用报销仍未结付完毕时，下一笔费用报销延后处理

本公司审批流程

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八大规定报销费用

接待费

接待标准范围内接待客人的费用

电话费

业务需要发生的固定电话的费用

差旅费

出差在途车费、住宿及期间交通

手机费

工作需要而实际发生的手机话费

办公费

日常办公支出，比如计算器纸笔

车辆费

公司车辆发生的维修保养年检费

其它费

除上述项目之外其它相关的费用

采购费

因生产急需导致设备零配件采购

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报销单据类别

普通报销单

经审核、审批后，由费用申请人从网络系统打印的报销付款凭证

差旅报销单

经审核、审批后，由出差申请人从网络系统打印的差旅付款凭证

因公借款单

用于个人因公务需要，由系统审批后网络系统打印因公借款凭证

报销单据的使用步骤

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费用报销的要求

所有申请报销的支出项严格按公司审批权限表的规定执行

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对小额的且经常发生的报销费用，可采用定期的报销方式

所有申请报销的支出必须附有合法有效的票据来证实支出

所有报销发票自开具日期始至报销录入时止，不得超90天

审批守规定

支出有凭证

小额可定期

报销要及时

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差旅费报销范围

在途交通费

按路途时间、职务级别在乘坐标准内给予报销，低于所在职别标准的，据实报销费用

出差餐补费

公司高级管理人员出差可实报实销，不发餐食补贴，经理级及以下员工实行餐食补贴

网络通讯费

出差所发生的的电话费、网络费应于报销时填费用报销单据，附有效凭证据实报销

外地住宿费

住宿费按地区标准、职务级别给予报销，超标准部分个人承担，不超则按实际报销

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其它

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差旅费住宿报销标准

住宿标准分三类

某省市指北京、上海、深圳等；某省市指除某省市某省市某省市某省市及苏州、宁波、无锡等中某省市；

某省市指新余、萍某省市某省市等某省市

职务级别

某省市

某省市

某省市

副总裁及以上

实报实销

实报实销

实报实销

总监级

￥600

￥500

￥350

经理级

￥500

￥400

￥300

主管级

￥400

￥300

￥250

其它员工

￥300

￥200

￥150

招待费开支报销项目

宴请餐开支

因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支，餐食按需，且不可铺

纪念品开支

因企业生产经营需要赠送纪念品的开支，要严格区分给客户贿赂非法支出

娱乐项开支

因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费以及其他费用开支

员工餐费补贴规定

高级领导

副经理级及以上的管理人员或中级工程师级及以上的技术人员，每月伙食补贴金额700元

￥700/月

普通员工

普通员工根据考勤情况给予每人每天定额餐费补贴，并按月打入工资卡，上限金额300元

￥300/月

办公机话费管理

办公电话费及手机话费管理标准

享受手机话费补贴员工须保证通讯畅通，正常情况下应24小时开通状态，如未开启以致工作问题得不到及时解决的，取消当月报销资格

公司副总裁及以上高管的手机话费实报实销，按预缴话费发票报销

普通员工需要在规定的限额内凭实际消费的金额的发票来据实报销

谢谢你的观看

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