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用人单位违规缴纳社保劳动者怎么维权？

社保（“五险一金”）是劳动者的核心权益保障，但实践中企业“按最低档缴社保”“漏缴社保”“少缴险种”等违规行为频发，导致劳动者退休后养老金减少、医疗报销比例降低等权益受损。

本文结合“小陈辞职发现社保按最低档缴纳案”“小张离职主张社保经济补偿未果案”，依据《社会保险法》《劳动合同法》等法规，系统解析社保缴纳的法定标准、违规行为的法律后果、劳动者维权的全流程步骤，同时明确“经济补偿主张的适用条件”，为劳动者提供从“风险识别”到“权益维护”的法律指引，也为企业提示合规用工风险。

一、核心认知：社保缴纳的3个基本常识

在解析案例前，需先明确社保缴纳的法定规则，避免因认知误区错失维权机会：

（一）“五险一金”的强制性差异

“五险一金”中，“五险”（养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）属于法定强制性缴纳项目，企业和个人都必须缴纳；“一金”（住房公积金）虽未明确写入《社会保险法》，但根据《住房公积金管理条例》，也属于强制缴纳项目，企业不得以“效益不好”“行业惯例”为由拒绝缴纳。

（二）社保缴费基数的法定计算标准

社保缴费基数并非由企业“自由选择最低档”，而是以劳动者“上年度月平均工资”为核心依据，具体规则如下：

基数上下限：当地社保部门每年会公布缴费基数的“上下限”（下限为当地最低工资标准，上限为当地上年度职工月平均工资的3倍）；

示例：2025年北京社保缴费基数下限为2420元，上限为33891元（2024年职工月平均工资11297元×3）；

基数确定方式：

新入职员工：以“首月工资”为缴费基数（如小陈入职首月工资8000元，基数应为8000元）；

在职员工：以“上年度月平均工资”为基数（如小陈2024年平均月工资8500元，2025年基数应为8500元）；

特殊情况：若工资低于当地基数下限，按“下限”缴纳；若高于上限，按“上限”缴纳；若在上下限之间，按“实际工资”缴纳（企业不得主动选择“下限”）。

（三）社保违规的常见类型

企业社保违规行为集中在“基数”“险种”“时效”三个维度，具体如下：

违规类型

具体表现

典型案例

1.基数违规

无论员工实际工资多少，统一按当地基数下限缴纳（如小陈工资8000元，企业按2420元基数缴纳）

案例34：小陈辞职后发现公司多年按最低档为其缴纳社保

2.险种违规

只缴纳部分险种（如只缴养老、医疗，不缴失业、工伤），或漏缴某段时间的社保（如小张入职前2年未缴社保）

案例35：小张入职3年，前2年公司未缴社保，第3年才开始缴纳

3.方式违规

与员工约定“社保折现金发放”（如每月多给500元，不缴社保），或要求员工签订“自愿放弃社保声明”

某工厂与员工约定“自愿放弃社保，每月补贴400元”，后员工离职后投诉要求补缴

二、典型案例：社保违规纠纷的裁判逻辑与法律适用

（一）案例一：按最低档缴社保，企业需补缴差额

1.案情全景

用工情况：小陈在某公司工作5年，实际月工资8000元，公司始终按当地社保基数下限（2420元）为其缴纳“五险一金”；

冲突爆发：小陈辞职时查询社保记录发现违规，要求公司补缴基数差额，公司以“内部制度”“行业惯例”为由拒绝；

维权结果：小陈向当地社保中心投诉，社保中心责令公司按8000元基数补缴5年的社保差额（包括企业应缴部分和个人应缴部分，个人部分需小陈自行补足），并对公司处以欠缴金额1倍的罚款（约3万元）。

2.裁判核心逻辑

基数违规的违法性：根据《社会保险法》第60条，社保缴费基数应按“职工工资总额”确定，企业按最低档缴纳属于“未足额缴纳”，违反法律强制性规定，无论“内部制度”还是“行业惯例”都不能对抗法律规定；

补缴责任的不可免除：即使员工在职期间未提出异议，离职后仍可要求企业补缴（社保补缴无时效限制，可追溯至入职当年）；

罚款依据：《社会保险法》第86条规定，企业未足额缴纳社保的，由社保征收机构责令补缴，逾期不缴的，按日加收万分之五滞纳金，并处欠缴数额1-3倍罚款。

（二）案例二：漏缴社保后主张经济补偿，需满足“时效+情形”条件

1.案情全景

用工情况：小张入职某公司3年，前2年公司未缴社保，第3年才按最低档（2420元）缴纳，小张月工资5000元；

冲突爆发：小张辞职时以“公司未依法缴纳社保”为由，向劳动仲裁委主张3个月工资（1.5万元）的经济补偿，同时向社保中心投诉要求补缴；

维权结果：社保中心责令公司补缴前2年的社保（按5000元基数），但劳动仲裁委驳回小张的经济补偿请求