2025年银行化解不良工作总结(多篇).pdfVIP

博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

银行化解不良工作总结（多篇）

第1篇：银行化解不良贷款手段

商业银行化解和处置不良贷款的主要手段

在经济持续下行的背景下，银行业资产质量正面临严重考验，

出于美化报表、减少拨备、同业排名等因素考虑，银行业往往会

采用种种手段化解甚至隐藏不良贷款，主要手段包括清收、转化、

平移、核销、转让、债转股、以物抵债、人为调整五级分类等等，

每种方法适用情形如下：

一、清收

清收是银行化解不良、减少损失的主要手段，但清收需要大

量专业人员，人力成本较高，下列情形适用直接清收。

1、贷款有足够抵质押品且便于处置，如质押品为保证金、保函、

信用证、银行承兑汇票、外币等，在这种情况下，一旦客户出现

风险，银行往往会直接处置抵质押物进行清收；

2、借款人不配合银行转化，还款态度较差；

3、借款人经营无好转可能、破产可能性较大；

二、转化

转化是指通过借新还旧、展期等形式，发放新贷款偿还旧贷

款，延长借款人还款时间，降低借款人短期债务压力，下列情形

适合转化：

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学而不知道，与不学同；知而不能行，与不知同。——黄睎

1、借款人经营正常，能够正常付息，但短期归还本金的压力较

大，有些银行在极端情况下会增额发放贷款，通过贷款收取利息；

2、原贷款法律文件有瑕疵、抵质押品不足，通过转化能够完善

法律文件，补充抵质押品；

三、平移

平移是指将贷款从原借款人转移到其他借款人名下，有的是

转移到原担保人、借款人关联企业名下，有的纯粹是银行拉郎配，

银行找自己优质客户，通过降低贷款利息等手段要求客户承接原

借款人不良贷款，后种平移很容易产生法律风险，下列情形适合

贷款平移。

1、借款人自身经营较差，但担保人经营情况良好，通过向担保

人发放新的贷款来偿还原借款人贷款；

2、有其他授信客户愿意购买不良贷款；

四、债转股

通过将企业债务转化为股本，降低企业短期偿债压力和财务

负担，使企业能够走出困境，上世纪90年代，国有银行、资产

管理公司曾对国有企业进行大量债转股，但目前债转股实施的案

例较少。

五、转让

将贷款转让给资产管理公司，银行可以减少清收费用，加速

资产变现，但在由于不良贷款定价难度较大，信息不对称性较强，

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丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。——杜甫

银行和资产管理公司很难达成一致，于是出现假转让，表面上银

行将贷款卖给资产管理公司，但签署抽屉协议，约定银行到期回

购，抽屉协议很容易被审计机构发现，导致不良贷款无法下表，

于是各种各样衍生转让形式诞生，比如先将不良资产卖给资产管

理公司，资产管理公司设立信托计划发行理财产品，银行或关联

方通过认购次级部分承担风险，变相实现资产转让。又比如，将

不良贷款转化成非标资产，两家银行互相购买对方非标资产，实

现不良贷款的隐藏。

六、以物抵债

不良贷款清收过程中，如果查封的资产连续三次流拍，法院

会将查封资产按评估价格的一定比例裁定给银行偿还贷款，以物

抵债是银行迫不得已的行为，因为裁定价格往往存在价值高估的

现象。

七、核销

核销是通过拨备冲销不良贷款实现