手工收据管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司手工收据的管理，确保财务凭证的合法、合规，规范收据的使用流程，提高工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及手工收据的业务环节，包括收据的印制、领用、保管、开具、审核、归档等。

第二章收据的印制

第三条收据的印制必须符合国家有关财务法规的要求，由财务部门统一负责设计和印制。

第四条收据上应包含以下内容：公司名称、收据号码、收款人名称、收款金额、收款日期、财务专用章、收款人签字等。

第五条收据的样式和内容应经公司领导批准后方可印制。

第三章收据的领用

第六条需要领用手工收据的部门或个人，应向财务部门提出书面申请。

第七条财务部门应根据申请人的用途和需求，核实后发放相应数量的收据。

第八条领用人应填写《收据领用登记表》，详细记录领用日期、数量、用途等信息。

第四章收据的开具

第九条开具收据时，必须严格按照《收据开具规范》执行。

第十条开具收据应使用蓝色或黑色墨水，字迹清晰，不得涂改。

第十一条收据上的收款人名称、收款金额、收款日期等信息必须准确无误。

第十二条开具收据后，应在收据上加盖财务专用章。

第五章收据的审核

第十三条财务部门应对开具的收据进行审核，确保其合法、合规。

第十四条审核内容包括：收据内容是否完整、金额是否准确、印章是否齐全等。

第十五条审核通过的收据，由财务部门登记入账。

第六章收据的保管

第十六条收据的保管应由财务部门专人负责。

第十七条收据应按照时间顺序分类存放，并定期进行盘点。

第十八条任何部门或个人不得擅自销毁、涂改或挪用收据。

第七章收据的归档

第十九条收据归档应符合国家档案管理的有关规定。

第二十条收据归档时应注明归档日期、归档人等信息。

第二十一条收据归档后，非经财务部门批准，不得随意查阅或借出。

第八章奖惩

第二十二条对严格执行本制度，在收据管理工作中表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。

第二十三条对违反本制度，造成收据管理混乱、遗失或损毁的，视情节轻重，给予通报批评、罚款等处罚。

第九章附则

第二十四条本制度由财务部门负责解释。

第二十五条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在规范公司手工收据的管理，确保财务工作的规范性，提高财务管理的效率，同时保障公司的财务安全。

第2篇

一、总则

为规范我单位手工收据的管理工作，确保财务凭证的合法、合规、真实、完整，加强财务风险防控，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于我单位内部所有手工收据的领取、使用、保管、归档等环节。

三、手工收据的领取

1.需要开具手工收据的部门或个人，应填写《手工收据领取申请表》，经财务部门审核批准后，方可领取。

2.财务部门根据实际工作需要，合理配置手工收据数量，不得超额领取。

3.领取手工收据时，领取人应出示有效身份证明，并填写《手工收据领取登记簿》。

四、手工收据的使用

1.使用手工收据时，必须按照国家法律法规和财务制度的规定执行，确保凭证的真实性、合法性和完整性。

2.开具手工收据时，应使用规范的财务用语，填写完整的信息，包括收款单位、收款人、金额、收款日期等。

3.严禁开具虚假收据，严禁将手工收据用于非正当用途。

4.开具手工收据后，应及时将收据存根粘贴在《手工收据登记簿》上，并妥善保管。

五、手工收据的保管

1.财务部门应设立专门的手工收据保管柜，并配备专人对手工收据进行保管。

2.保管人员应定期对手工收据进行清点，确保数量准确无误。

3.严禁任何人随意翻阅、涂改、撕毁或丢失手工收据。

4.对于遗失的手工收据，应及时上报财务部门，并按规定进行处理。

六、手工收据的归档

1.手工收据使用完毕后，应及时将收据存根归档。

2.财务部门应定期对归档的手工收据进行整理、分类，确保归档的收据完整、有序。

3.归档的手工收据应按照档案管理规定进行保管，确保档案的安全、完整。

七、监督与检查

1.财务部门应定期对手工收据的管理工作进行自查，发现问题及时整改。

2.任何单位和个人有权对手工收据的管理工作进行监督，发现问题可向财务部门或上级主管部门反映。

八、违规处理

1.对违反本制度的行为，一经发现，将严肃处理，追究相关责任人的责任。

2.对伪造、变造、涂改、撕毁、丢失手工收据的，将依法予以处罚。

3.对利用手工收据进行贪污、挪用公款的，将依法追究刑事责任。

九、附则

本制度由财务部门负责解释，自发布之日起实施。如遇国家法律法规、财务制度及政策调整，按新规定执行。

本制度未尽事宜，可根据实际情况进行补充和修改。

第3篇

一、目的

为了规范手工收据的管理，确保财务记录的准确性和完整性，防止财务风险，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司内部所有涉及手工收据的业务