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出国报销制度

是指企业在员工因公出国时所发生的各项费用进行审核、报销的一系列规则和程序。以下是一个详细的出国报销制度内容：

一、报销原则

1.合法合规：员工出国所产生的费用必须符合国家法律法规、公司政策和财务管理制度的要求。

2.实际发生：报销费用必须是员工在出国期间实际发生的，不得虚报冒领。

3.合理报销：报销费用应遵循合理、节约的原则，不得超出实际需求。

二、报销范围

1.交通费：包括往返机票、火车票、长途汽车票等。

2.住宿费：包括酒店住宿、公寓租赁等。

3.餐饮费：根据实际消费，按照规定的标准报销。

4.市内交通费：包括出租车、地铁、公交等。

5.通讯费：包括国际漫游、电话卡、网络费用等。

6.杂费：如签证费、保险费、行李托运费等。

三、报销标准

1.交通费：按照实际发生的费用报销，但需提供有效票据。

2.住宿费：按照实际发生的费用报销，但需提供酒店发票。

3.餐饮费：根据目的地消费水平，设定每日报销标准，员工需提供消费凭证。

4.市内交通费：按照实际发生的费用报销，但需提供有效票据。

5.通讯费：按照实际消费，提供有效发票报销。

6.杂费：根据实际发生，提供有效发票报销。

四、报销流程

1.员工出国前，需向财务部门提交出国申请表，经批准后方可出国。

2.员工回国后，需在规定时间内向财务部门提交以下资料：

（1）出国申请表；

（2）费用报销单；

（3）有效票据；

（4）出国任务完成报告。

3.财务部门对报销资料进行审核，对不符合规定的费用予以扣除。

4.审核无误后，财务部门将报销款项支付给员工。

五、报销期限

员工应在回国后15日内提交报销资料，逾期不予报销。

六、违规处理

1.员工虚报冒领、恶意报销的，一经查实，将追回报销款项，并视情节轻重给予相应处罚。

2.部门负责人对报销资料审核不严，导致违规报销的，将追究其管理责任。

七、其他事项

1.本制度适用于公司全体员工。

2.本制度解释权归公司所有。

3.如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

通过以上内容，企业可以规范出国报销行为，确保合规、合理、节约地使用公司资金。同时，也有助于提高员工的报销意识和责任心。