《破产重整价值分析报告》模板.docxVIP

XXXXXX有限公司破产

重整价值分析报告

债务人XXXXXX有限公司（以下简称“XXX”）因不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，申请人（XXX）向XXXX人民法院申请对XXX进行破产重整，现就XXX重整价值分析如下：

XXX生产工艺先进，生产体系健全，生产技术人员稳定，具有重整价值

XXX主要从事……业务，是经……认定的……企业。XXX经XX年的发展，开发出了一套生产……，处于同行业领先水平。同时，XXX核心技术人员均在岗，生产、管理体系健全，具备继续经营的条件，具有重整价值。

XXX重整具有可行性，破产重整符合企业实际情况

XXX因受国际市场行情低迷、融资成本高、企业债务压力较大等因素的影响，导致资金链断裂，勉强维持经营。XXX经过多年发展，生产工艺先进，生产体系比较完善，管理团队和专业技术人员稳定。

在当地政府的协调下，债权人支持通过破产重整化解XXX债务危机的方案，招募重整投资人工作也在有序进行。目前意向重整投资人已经进入考察、验证阶段。因此，XXX具有重整的基础和可行性，破产重整符合企业实际情况。

三、通过破产重整可以获得比破产清算更高的债权清偿率，有利于维护债权人权益

XXX目前已明显缺乏清偿能力，如果进入清算程序则债权人受偿率极低、甚至部分债权人无法获得受偿，只有通过引进重整投资人投入资金，偿还部分存量债务、并追加流动资金以满足XXX持续生产的要求，才能提高债权清偿率、化解债务危机、使XXX恢复生产经营从而达到重整目的。战略投资人也有较为明显的投资意向，通过重整程序可以显著提高债权受偿率、实现全体债权人利益的最大化。

四、XXX重整有利于维护社会稳定，有利于当地经济社会发展

XXX是XX地区工业经济发展中的重要力量，职工人数众多，涉及重要上下游产业链企业XX家，如果进入清算程序则会可能引发较多的劳资纠纷、上访等社会问题，而重整有利于稳定职工和管理人员队伍。XXX债权人众多，债权债务关系复杂，如不能平稳顺利处理XXX的债务危机，则对于XX地区的金融秩序、营商环境将产生重大不利影响。因此，引进资金实力雄厚、社会公信力良好的重整投资人进行重整能有效化解债务人危机及XX地区金融风险，保障职工就业及各方债权人利益，对维护XX地区经济发展、社会稳定具有重要意义。

通过以上分析，对XXX进行重整，可以显著提高债权人的受偿率、使XXX恢复全部生产经营、继续利用原有的有效资产和客户群，保障企业职工就业、维护社会稳定，保障各方主体的利益，具有重大的社会效益和经济利益。

债权人：

年月日

XXXXXX有限公司破产

重整价值分析报告

债务人XXXXXX有限公司（以下简称“XXX”）因不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，申请人（XXX）向XXXX人民法院申请对XXX进行破产重整，现就XXX重整价值分析如下：

XXX生产工艺先进，生产体系健全，生产技术人员稳定，具有重整价值

XXX主要从事……业务，是经……认定的……企业。XXX经XX年的发展，开发出了一套生产……，处于同行业领先水平。同时，XXX核心技术人员均在岗，生产、管理体系健全，具备继续经营的条件，具有重整价值。

XXX重整具有可行性，破产重整符合企业实际情况

XXX因受国际市场行情低迷、融资成本高、企业债务压力较大等因素的影响，导致资金链断裂，勉强维持经营。XXX经过多年发展，生产工艺先进，生产体系比较完善，管理团队和专业技术人员稳定。

在当地政府的协调下，债权人支持通过破产重整化解XXX债务危机的方案，招募重整投资人工作也在有序进行。目前意向重整投资人已经进入考察、验证阶段。因此，XXX具有重整的基础和可行性，破产重整符合企业实际情况。

三、通过破产重整可以获得比破产清算更高的债权清偿率，有利于维护债权人权益

XXX目前已明显缺乏清偿能力，如果进入清算程序则债权人受偿率极低、甚至部分债权人无法获得受偿，只有通过引进重整投资人投入资金，偿还部分存量债务、并追加流动资金以满足XXX持续生产的要求，才能提高债权清偿率、化解债务危机、使XXX恢复生产经营从而达到重整目的。战略投资人也有较为明显的投资意向，通过重整程序可以显著提高债权受偿率、实现全体债权人利益的最大化。

四、XXX重整有利于维护社会稳定，有利于当地经济社会发展

XXX是XX地区工业经济发展中的重要力量，职工人数众多，涉及重要上下游产业链企业XX家，如果进入清算程序则会可能引发较多的劳资纠纷、上访等社会问题，而重整有利于稳定职工和管理人员队伍。XXX债权人众多，债权债务关系复杂，如不能平稳顺利处理XXX的债务危机，则对于XX地区的金融秩序、营商环境将产生重大不利影响。因此，引进资金实力雄厚、社会公信力良