企业风险防控与合规性审查模板.docVIP

企业风险防控与合规性审查通用工具模板

一、适用情境与触发条件

本模板适用于企业各类风险防控与合规性审查场景，具体包括但不限于：

日常运营合规监控：如合同签订、财务报销、人力资源管理等常规业务流程的合规性自查；

重大决策风险评估：如新业务上线、重大投资并购、战略合作等决策前的风险全流程审查；

监管应对与整改：针对市场监管、税务、环保等监管机构检查发觉问题的整改措施制定与落实跟踪；

年度合规体系建设：企业年度合规计划制定、合规风险点梳理及防控机制优化。

二、标准化操作流程

（一）准备阶段：明确审查目标与范围

确定审查核心目标

根据业务场景明确审查重点，例如：合同审查需聚焦“主体资格、条款合法性、履约风险”；财务合规审查需关注“税务申报准确性、资金流向合规性”。

示例：某制造企业拟引入新供应商，审查目标为“供应商资质合规性、供货条款法律风险、环保标准符合性”。

界定审查范围与边界

列出需审查的具体模块（如合同、财务、数据安全等）、涉及的部门（法务、财务、业务部等）及时间范围（如“近1年合同履行情况”）。避免范围过大导致资源浪费，或遗漏关键风险点。

组建专项审查工作小组

小组需包含跨部门成员，保证视角全面：

牵头人：通常由合规部负责人或分管副总（如*总）担任，统筹审查进度；

执行成员：法务、财务、业务部门骨干（如法务部经理、财务部某、业务部*主管）；

支持人员：IT、人力资源等部门对接人，提供专项信息支持。

（二）实施阶段：风险识别与评估

信息收集与梳理

通过多渠道收集基础信息，保证数据全面、准确：

内部资料：制度文件（如《合同管理办法》）、历史合同/报表、内部审计报告、员工访谈记录；

外部信息：最新法律法规（如《民法典》《数据安全法》）、行业监管政策、竞争对手合规案例、第三方机构（如律所、会计师事务所）出具的尽调报告。

风险点识别

采用“流程分析法+清单比对法”系统梳理风险点：

流程分析法：绘制核心业务流程（如“采购-付款-交付”流程），标注各环节可能存在的风险节点（如“供应商未验收即付款”）；

清单比对法：对照法律法规清单（如“广告不得含有虚假内容”）、行业合规指引（如《金融行业个人信息保护规范》），逐项检查是否存在违规情形。

风险等级评估

基于“可能性×影响程度”矩阵，对识别出的风险进行量化评级（1-5分，5分最高），确定风险优先级：

风险等级

可能性（发生概率）

影响程度（后果严重性）

处理优先级

高风险

4-5分（60%）

4-5分（重大损失/声誉损害）

立即处理

中风险

2-3分（30%-60%）

2-3分（中度损失/运营影响）

限期处理

低风险

1分（30%）

1分（轻微损失/可接受）

定期监控

示例：“合同未约定争议解决方式”可能性3分，影响程度5分，综合评级“高风险”。

（三）输出阶段：防控措施与报告编制

制定针对性防控措施

针对高风险点，制定“可落地、可追溯”的防控方案，明确“措施内容、责任部门、完成时限”：

制度优化：如“修订《合同管理办法》，增加‘重大合同必须经法务部审核’条款”；

流程管控：如“采购环节增加‘供应商资质二次复核’流程，由采购部*某负责”；

技术手段：如“财务系统设置‘大额支付需双人审批’权限，由财务部*经理把控”；

培训宣贯：如“每季度开展‘合同合规要点’培训，覆盖业务部全体员工”。

编制审查报告

报告需包含核心结论与行动项，结构清晰、数据支撑：

摘要：审查概况、高风险点数量、整体合规评级（如“基本合规，存在3项高风险需立即整改”）；

风险详情：按风险等级列出各风险点描述、评估依据、现有控制措施不足；

整改计划：防控措施清单、责任部门/人、时间节点（如“2024年6月30日前完成合同制度修订”）；

长效机制建议：如“建立合规风险季度复盘会制度，由*总牵头召开”。

（四）跟踪阶段：措施落地与动态更新

整改执行跟踪

责任部门按计划落实防控措施，工作小组每周跟踪进度，通过“周报+月度会议”同步进展：

周报内容：措施完成情况、遇到的问题、需协调资源；

月度会议：由*总主持，review整改效果，对延期项目分析原因并调整时限。

效果验证与闭环管理

措施实施后，通过“抽样检查+员工访谈”验证有效性：

抽样检查：随机抽取10份新签订合同，检查是否包含“争议解决条款”；

员工访谈：访谈业务部员工*某，知晓“是否掌握合同合规审核要点”。

验证通过后，风险点闭环；未通过则重新制定措施。

动态更新机制

每季度或发生重大变化（如法律法规更新、业务模式调整）时，触发审查模板的重新评估，保证风险防控与最新要求匹配。

三、核心工具表格清单

表1：企业风险防控与合规性审查总表

审查项目

风险领域

风险点描述

风险等级

责任部门

责任人

防控措施

计划完成时间

实际完成时间

状态

2024年Q1合同审查

合同管理

合同未约