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企业风险控制评估工具表

一、适用情境与范围

本工具表适用于各类企业开展风险控制评估工作，具体场景包括但不限于：

常规风险评估：企业年度/半年度风险全面排查，识别经营管理中潜在风险点；

专项风险评估：新业务上线、重大项目投资、组织架构调整等特定场景的风险预判；

合规性检查：针对法律法规、行业监管要求（如数据安全、环保、税务等）的合规风险梳理；

整改跟踪：对已发觉风险问题的整改措施落地情况及效果评估。

工具表可覆盖企业战略、财务、运营、市场、法律、人力资源等多领域风险，适用于大中小型企业，可根据行业特性（如制造业、互联网、金融等）调整评估维度。

二、评估流程与操作步骤

企业风险控制评估需遵循“准备-识别-分析-评价-应对-报告”的闭环流程，具体操作步骤

步骤1：明确评估目标与范围

目标设定：根据企业战略或当前管理需求，确定评估核心目标（如“识别供应链中断风险”“评估新业务合规风险”等）；

范围界定：明确评估的业务单元、部门、流程或时间范围（如“2024年第二季度生产部门运营风险”“华东区域销售市场风险”），避免范围过大或过小导致评估偏差；

团队组建：成立跨部门评估小组，成员需包含业务负责人（如生产总监、销售经理）、风控专员、法务代表、财务分析师等，保证视角全面；

资料收集：梳理相关制度文件（如内控手册、流程规范）、历史风险事件数据、行业报告、监管政策等，作为评估依据。

步骤2：风险识别与梳理

通过多种方法全面识别潜在风险，重点关注“人、机、料、法、环”五大要素及外部环境变化：

方法1：流程梳理法：绘制核心业务流程（如采购、生产、销售、财务报销等），标注流程中的关键控制点和潜在失效环节（如“供应商资质审核未执行”“费用报销审批缺失”）；

方法2：访谈法：与部门负责人、核心岗位员工*进行半结构化访谈，知晓实际操作中遇到的问题、隐患及担忧；

方法3：历史数据分析法：调取近1-3年风险事件台账（如安全、客户投诉、法律纠纷、财务数据异常等），分析高频风险点；

方法4：头脑风暴法：组织评估小组召开会议，结合行业趋势（如政策变动、技术革新、市场竞争加剧等），发散式识别潜在风险。

将识别出的风险点按“战略风险、财务风险、运营风险、市场风险、法律风险、人力资源风险、声誉风险”等类别分类记录。

步骤3：风险分析与量化

对已识别的风险从“可能性”和“影响程度”两个维度进行分析，量化风险等级：

可能性评估：根据风险发生概率，划分为5个等级（1-5分，1分=极低，5分=极高），参考标准

1分：过去3年未发生，且内外部环境无相关触发因素；

3分：过去1-2年发生过1次，或存在偶发触发因素；

5分：过去1年内发生过≥2次，或存在必然触发因素（如关键岗位长期空缺）。

影响程度评估：根据风险发生后对企业目标（如财务、运营、合规、声誉等）的负面影响，划分为5个等级（1-5分，1分=轻微影响，5分=灾难性影响），参考标准

1分：直接经济损失≤10万元，或对日常运营影响≤1天；

3分：直接经济损失10万-100万元，或对日常运营影响1-7天；

5分：直接经济损失≥100万元，或导致业务中断≥7天，或引发重大监管处罚/声誉危机。

步骤4：风险等级判定与优先级排序

结合“可能性”和“影响程度”分值，通过风险矩阵判定风险等级（高/中/低），公式为：风险等级=可能性分值×影响程度分值（或直接参照矩阵表）。

高风险（15-25分）：需立即采取应对措施，优先处理；

中风险（6-14分）：需制定计划限期整改，定期监控；

低风险（1-5分）：可保持关注，暂不投入资源处理。

按风险等级从高到低排序，形成《风险清单》，明确风险点、所属部门、当前控制措施等。

步骤5：风险应对措施制定

针对不同等级风险，制定差异化应对策略，保证措施“可落地、可检查、可追溯”：

高风险应对：优先选择“风险规避”（如暂停高风险业务）、“风险降低”（如增加控制环节、购买保险）、“风险转移”（如外包给专业机构）等策略，明确责任部门、完成时限（如“生产部门*需在15天内完成设备安全检查流程优化”）；

中风险应对：采取“风险控制”（如加强培训、完善制度）、“风险承担”（计提风险准备金）等策略，设定整改节点和监控频次（如“销售部门*每月提交客户信用评估报告”）；

低风险应对：纳入常规管理，通过日常流程监控，无需额外投入资源。

步骤6：评估报告与持续跟踪

报告编制：汇总评估结果，形成《企业风险控制评估报告》，内容包括评估概况、风险清单（含等级、应对措施）、重点风险分析、整改建议、责任分工等，提交管理层审议；

跟踪落实：建立风险台账，对应对措施的执行情况进行月度/季度跟踪，检查措施有效性（如“高风险措施是否按期完成”“中风险整改后是否降为低风险”）；

动态更新：当企业内外部环境发生重大变化（如新政策出台、业务模式调整）时，及时