行业风险评估模板企业风险防范版.docVIP

行业通用风险评估模板企业风险防范版

一、适用范围与应用场景

本模板适用于各类企业（含制造业、服务业、金融业、科技型企业等）在日常经营、战略规划、项目实施、合规管理等场景中的风险评估工作，具体包括但不限于以下情形：

常规风险排查：企业年度/半年度全面风险评估，识别经营管理中潜在风险点；

专项风险评估：新业务拓展、重大投资、并购重组、新产品上市等重大项目决策前的风险分析；

合规性检查：应对政策法规变化（如数据安全法、环保新规等）、行业监管要求时的风险梳理；

风险复盘优化：发生风险事件或经营异常后，追溯原因并完善风险防控体系。

二、风险评估操作流程详解

（一）评估准备阶段

明确评估目标与范围

确定本次评估的核心目标（如“识别供应链中断风险”“评估新市场进入合规风险”等）；

划定评估范围（涵盖部门：生产、销售、财务、法务、人力资源等；涵盖业务：核心业务、支持性业务、关联业务等）。

组建评估团队

团队构成：由企业高管（如总经理总）担任组长，各业务部门负责人（如生产部经理、财务部*总监）、法务专员、内控专员及外部行业专家（可选）组成；

职责分工：组长统筹整体评估，部门负责人提供业务数据与风险线索，法务/内控专员负责合规性把关，外部专家提供行业视角。

收集基础资料

资料清单：企业战略规划、年度经营计划、业务流程文档、过往风险事件台账、法律法规库、行业研究报告、财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、内控制度文件等。

（二）风险识别阶段

通过多种方法全面梳理企业面临的潜在风险，保证无遗漏。

方法选择

访谈法：与各部门负责人、核心岗位员工（如采购主管、车间主任）进行半结构化访谈，聚焦“业务环节中可能出错的环节”“曾遇到的问题或预警信号”；

流程梳理法：绘制核心业务流程图（如“生产-销售-回款”流程），识别流程中的关键控制点（如原材料验收、产品质检、客户信用审核）及潜在失效点；

历史数据分析法：分析近3-5年风险事件记录（如客户违约、生产安全、行政处罚），总结高频风险类型；

清单对照法：参考《企业全面风险管理指引》《企业内部控制基本规范》及行业风险清单（如制造业关注供应链风险，金融业关注信用风险），对照排查企业风险点。

风险分类与初步记录

按风险来源将识别出的风险分为以下类别，并填写《风险初步识别表》（见表1）：

战略风险：如市场竞争加剧导致战略目标无法实现、投资决策失误等；

运营风险：如供应链中断、生产安全、客户流失、流程效率低下等；

财务风险：如资金链断裂、应收账款逾期、投资亏损、税务违规等；

法律风险：如合同纠纷、知识产权侵权、劳动用工争议、合规性处罚等；

市场风险：如原材料价格波动、汇率/利率变化、需求萎缩等；

其他风险：如自然灾害、舆情危机、数据安全事件等。

（三）风险分析阶段

对识别出的风险从“可能性”和“影响程度”两个维度进行量化分析，确定风险等级。

评估标准设定

可能性评估：参考历史数据、行业经验及当前环境，将风险发生概率分为5级（1-5分，1分=极低，5分=极高），具体标准示例

分值

可能性描述

判断依据（示例）

1

极低

近5年未发生，行业同类事件发生率＜1%

3

中等

近3年发生1-2次，行业同类事件发生率5%-10%

5

极高

近1年发生≥2次，行业同类事件发生率＞20%

影响程度评估：根据风险对企业目标（如财务目标、运营目标、合规目标）的影响范围和严重程度，分为5级（1-5分，1分=轻微，5分=灾难性），具体标准示例

分值

影响程度描述

判断依据（示例）

1

轻微

成本增加＜5%，不影响核心业务运营

3

中等

成本增加10%-20%，短期影响核心业务，可恢复

5

灾难性

重大财产损失/人员伤亡，业务停摆≥1周

风险等级计算

风险等级=可能性分值×影响程度分值，根据计算结果将风险划分为3级：

重大风险（15-25分）：需立即采取应对措施，优先处理；

较大风险（8-14分）：需制定计划限期整改，重点关注；

一般风险（1-7分）：需日常监控，暂不专项处理。

（四）风险评价与应对阶段

风险排序与优先级确定

根据“风险等级”及“风险发生后的紧迫性”，对所有风险进行排序，形成《风险优先级清单》，优先处理“重大风险”及“可能性高、影响程度较大”的风险。

制定风险应对措施

针对不同等级风险，选择以下应对策略，并明确具体措施、责任部门/人及完成时限：

风险规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场、暂停存在重大安全隐患的生产线）；

风险降低：采取措施降低风险可能性或影响程度（如建立供应商备选库降低供应链中断风险、加强员工培训减少操作失误）；

风险转移：通过合同、保险等方式将风险部分或全部转移给第三方（如购买财产保险转移资产损失风险、与客户约定违约条款转移信用风险）；

风险承受：对于影响程度低、发生概率低的风险，在不影响目