2025年基金从业人员资格考试（基金法律法规、职业道德与业务规范）历年参考题库含答案详解.docxVIP

2025年基金从业人员资格考试（基金法律法规、职业道德与业务规范）历年参考题库含答案详解

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共50题）

1、根据基金职业道德规范，从业人员在执业过程中应将谁的利益置于首位？

A、公司股东利益

B、自身职业发展

C、基金份额持有人利益

D、基金管理人利益

【参考答案】C

【解析】根据基金职业道德规范，客户至上是基本原则之一，要求从业人员以基金份额持有人的利益为最高利益[[100]]。在处理与投资者利益可能发生冲突的事务时，必须优先保障客户的合法权益，不得从事与其职责有利益冲突的业务。

2、基金管理人内部控制的基本要素不包括以下哪一项？

A、控制环境

B、风险评估

C、市场调研

D、信息沟通

【参考答案】C

【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括五个方面：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控[[109]]。市场调研属于公司的投资研究或业务拓展范畴，并非内部控制体系的核心构成要素。

3、下列关于公募基金特征的说法，正确的是？

A、只能向特定合格投资者募集

B、投资门槛高，主要面向高净值客户

C、必须遵守法律法规并履行严格的信息披露义务

D、基金份额通常不允许上市交易

【参考答案】C

【解析】公募基金可以面向社会公众公开发售，其核心特征之一就是必须遵守《证券投资基金法》等法律法规，并依法履行真实、准确、完整、及时的信息披露义务[[93]]。同时，它投资门槛低，适宜中小投资者参与。

4、在基金运作中，负责保管基金资产、监督基金管理人投资行为的当事人是？

A、基金份额登记机构

B、基金销售机构

C、基金托管人

D、基金投资顾问

【参考答案】C

【解析】基金托管人是依据法律法规，在基金运作中承担资产保管、交易监督、资金清算、会计核算及信息披露等职责的当事人[[50]]。其独立于基金管理人，对管理人的投资动作进行监督，以保障基金财产安全。

5、基金销售机构建立销售适用性管理制度，首要步骤是对什么进行审慎调查？

A、基金投资者的风险承受能力

B、基金管理人

C、基金产品的过往业绩

D、基金托管人的资质

【参考答案】B

【解析】基金销售适用性管理制度要求，首先应对基金管理人进行审慎调查，了解其诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况等，以此作为向投资者推介基金产品的重要依据[[60]]。

6、下列哪项原则不属于基金信息披露在形式上的要求？

A、规范性原则

B、真实性原则

C、易解性原则

D、易得性原则

【参考答案】B

【解析】基金信息披露的原则分为内容和形式两方面。真实性原则属于披露内容的要求；而规范性、易解性和易得性原则则属于形式上的要求，旨在确保信息易于获取和理解[[89]]。

7、下列哪项不是基金职业道德规范的具体内容？

A、守法合规

B、专业审慎

C、保守秘密

D、追求短期业绩排名

【参考答案】D

【解析】我国基金职业道德规范的主要内容包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责和保守秘密[[100]]。追求短期业绩排名违背了长期投资和客户至上的理念，不符合职业道德要求。

8、基金管理人内部控制的总体目标不包括以下哪项？

A、保证公司经营运作合法合规

B、提高经营效率和效益

C、确保基金能获得绝对正收益

D、防范和化解经营风险

【参考答案】C

【解析】基金管理人内部控制的目标是在一定范围内降低或消除经营风险，保证经营业务的稳健运行，提高经营效益，并确保经营活动合法合规[[86]]。它不能确保基金本身获得绝对正收益，因为投资存在市场风险。

9、基金托管人在信息披露方面的义务，主要涉及以下哪个环节？

A、基金合同的拟定

B、基金的宣传推广材料设计

C、复核基金净值与财务报告

D、基金份额的发售

【参考答案】C

【解析】基金托管人的信息披露义务主要体现在办理与托管业务相关的事项上，其中关键一环是复核审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购与赎回价格以及基金财务会计报告等[[117]]。

10、根据《证券投资基金法》，基金管理人和基金托管人应当依照法律和什么约定履行受托职责？

A、公司章程

B、基金合同

C、口头协议

D、行业惯例

【参考答案】B

【解析】《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定，基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责[[51]]。基金合同是规定基金当事人权利义务的核心法律文件。

11、根据相关法规，基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在基金运作中分别承担不同的职责。其中，负责保管基金资产，监督基金管理人投资运作的是？

A.基金管理人

B.基金份额持有人

C.基金托管人

D.基金销售机构

【参考答案】C

【解析】基金托管人的主要职责是安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查净值信息以及对基金管理人的投资运