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案件审计服务投标方案

目录

第一章项目背景及需求分析14

第一节项目背景14

一、案件审计的定义14

二、案件审计在济案件的作用19

三、案件审计对审计人员的特殊性21

第二节需求分析25

一、项目概况26

二、服务内容26

三、服务要求26

四、其他要求27

第二章项目组织机构及人员配备28

第一节项目组织结构分类28

一、职能型组织结构28

二、项目型组织结构30

三、矩阵型组织结构31

第二节项目组织规划原则32

一、目的性原则32

二、精于高效原则

三、项目组织一体化原则33

四、管理跨度原则33

五、系统化原则33

六、及时更新原则34

1

第三节项目组织机构34

一、项目组织机构34

二、项目组织机构图34

第四节项目人员配备35

一、本项目人员配备35

二、人员配备表35

三、人员岗位职责37

第三章人员管理及培训40

第一节审计人员管理办法40

一、职业操守40

二、专业素养40

三、技能培训41

四、岗位轮换41

五、执业限制41

六、责任、待遇与奖罚41

第二节项目人员守则42

一、项目人员员工守则43

二、项目人员执业守则44

三、项目管理人员守则45

第三节项目人员要求46

一、思想道德要求47

二、业务能力要求48

三、综合素质要求53

第四节人员培训计划55

2

一、培训目的55

二、培训对象56

三、培训时间56

四、培训方式56

五、培训教师56

六、培训教材56

七、培训内容56

八、培训考核56

九、培训效果评估57

第五节审计人员对案件审计技巧培训57

一、收入不入账、多收少记或少付多记的查账技巧58

二、虚报冒领费用开支的查账技巧58

三、监守自盗的查账技巧59

四、盗用支票的查账技巧59

五、私吃回扣或吃利息的查账技巧59

六、利用账目混乱浑水摸鱼的查账技巧60

七、虚设账户从中侵吞公款的查账技巧60

八、张冠李戴，从中贪污的查账技巧60

九、利用差账、漏账，截留中饱私囊的查账技巧.60

十、“飞过海”手法的查账技巧61

十一、变造、伪造会计凭证、会计账簿的查账技巧61

十二、虚列成本偷漏税款的查账技巧62

十三、乱摊乱挤成本费用开支的查账技巧62

十四、隐瞒收入、搞小金库的查账技巧63

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第六节项目人员保密教育与培训63

一、保密教育培训要求63

二、保密培训对象64

三、涉密人员保密教育64

四、违纪教育65

五、涉密人员管理66

六、涉密人员离职/离岗管理68

七、涉密人员考核与奖惩69