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2025年完美版
《税收新政策解读应用与税务管理实务》提纲
课程背景：
李克强总理在政府工作报告总指出，“深化增值税改革，将制造业等行业现行16%的税率将至13%，将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率将至9%，确保主要行业税负明显降低，保持6%一档税率不变，但通过采取对生产、生活性服务业增加税收抵扣等配套措施，确保所有行业税负只减不增，继续向推进税率三档变两档、税制简化方向迈进。”如何充分利用深化增值税改革新政策，在防范税收风险的前提下获得足够的改革红利，是企业面临的重大课题。
课程收益：
本课程内容包括导入企业管理者必备的十大实施理念、2019年税收新政解读与应用、
2019年税收新政应用要点与案例分析、企业所得税最新政策解读与应用问答、企业所得税限制性费用管理、修改后《个人所得税法》的应用与个税筹划等，税收新政解读全面、政策应用与税务管理务实性强、案例实用，可操作性强。
课程具有独特的企业管理者必备的十大实施理念导入，并配有充分的互动答疑与适当的活动。使学员在生动、愉悦的氛围中有效接受课程知识与技能而满载而归。
课程时间：1天，6小时/天
授课对象：企业财务税务人员和相关岗位
授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结
课程内容：
导入企业管理者必备的十大实施理念
2019年税收新政解读与应用
财政部税务总局海关总署《关于深化增值税改革政策的公告》（2019）第39号解
读与应用
财税（2019）13号《小微企业普惠性税收减免政策的通知》解读与应用
财政部税务总局公告2019年第66号《关于扩大固定资产加速折旧优惠政策适用范
围的公告》解读与应用
财政部税务总局公告2019年笫74号《关于个人取得有关收入适用个人所得税应税
所得项目的公告》解读与应用
五、2019年1月1日起施行的《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》解读与应用
六、修改后《个人所得税法》要点解读
七、个税相关法规政策解读
▲本讲互动与答疑
第二讲2019年税收新政应用要点与案例分析
一、享受加计抵减优惠30个要点与案例分析
二、“六税一费”优惠政策要点与案例分析
三、2019.4.1起火车票、飞机票、汽车票、轮船票抵扣增值税案例分析
四、小规模纳税人发票开具六大要点与案例分析
17种不合规发票要点与案例分析
房地产开发企业土地增值税核定征收案例分析
“零申报”政策应用要点与案例分析
工资薪金预扣预缴税额的计算要点与案例分析
离退休人员个税处理要点与案例分析
房产免租期的房产税要点与案例分析
企业清算的所得税处理要点与案例分析
网络红包等收入的个税要点与案例分析
债转股重组税务要点与案例分析
增值税申报表填报五大个要点与案例分析
2019年企业所得税汇算清缴要点与案例分析
▲本讲互动与答疑
第三讲企业所得税最新政策解读与应用问答
企业扶分贫捐赠所得税税前扣除政策
小型微利企业普惠性企业所得税减免政策
创业投企业税收优惠政策
其他企业所得税政策
▲本讲互动与答疑
第四讲企业所得税限制性费用的管理
业务招待费支出的管理
技术开发费的管理
职工教育经费的管理
职工福利费的管理
广告费和业务宣传费支出的管理
公益性捐赠支出的管理
▲本讲互动与答疑
第五讲修改后《个人所得税法》要点把握
一、修改后《个人所得税法》五大亮点
二、某企业修改后《个人所得税法》下的个税筹划案例
▲本讲互动与答疑
第六讲?修改后《个人所得税法》的应用与个税筹划
一、收入高的筹划
二、“五险一金”额度的筹划
三、提高福利降工资的筹划
四、劳务报酬工资化的筹划
五、差旅费补贴的筹划
六、职工离职个税优惠的利用
七、通讯费免税的筹划
八、职工夏季防暑降温的筹划
九、避开年终奖风险
▲本讲互动与答疑
第七讲案例分析
案例一甲企业新增值税政策的应用
案例二乙企业新企业所得税政策的应用
案例三A企业针对个人所得税调整所采取的降低税负举措
案例四B企业针对个人所得税调整所采取的降低税负举措
第八讲全面互动答疑与课程总结
编制与讲解：屠建清
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