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餐饮行业差旅费用报销标准

一、总则

（一）目的与依据

为规范公司差旅费用管理，保证出差人员工作与生活的基本需求，提高差旅效率，控制差旅成本，特制定本标准。本标准依据国家相关财经法规及公司实际经营情况，并结合餐饮行业业务特点制定。

（二）适用范围

本标准适用于公司全体员工因公务需要出差的费用报销管理。出差是指员工离开日常工作所在城市（或区域），前往其他地区办理公务的行为。

（三）基本原则

1.真实性原则：所有报销费用必须真实发生，票据合法有效，严禁虚报、冒领。

2.必要性原则：出差行为及所发生费用应与公务活动直接相关，确属必要。

3.经济性原则：在保证公务完成的前提下，选择最经济的交通、住宿方式，严格控制费用支出。

4.分级管理原则：根据出差人员职级、出差地区及公务性质，实行分级限额管理。

5.及时报销原则：出差结束后，员工应在规定时限内办理报销手续。

二、出差申请与审批

（一）出差申请

员工出差前，须填写《出差申请单》，注明出差事由、目的地、预计天数、拟乘坐交通工具、随行人员（如有）等信息，并根据审批权限逐级报批。

（二）审批权限

1.普通员工出差，由部门负责人审批；部门负责人出差，由分管领导审批；高层管理人员出差，由总经理审批。

2.对于预计费用较高或前往特殊地区的出差，需报请更高层级领导审批。

3.未按规定办理出差申请及审批手续的，原则上不予报销差旅费用。

三、差旅费用具体标准

（一）交通费

1.交通工具选择：

*出差人员应根据出差任务的紧急程度、路程远近及经济性原则选择合适的交通工具。

*鼓励优先选择公共交通工具。

*不同职级人员可乘坐的交通工具级别参照公司相关规定执行，特殊情况需乘坐超出规定级别的交通工具，须事先获得有权领导批准。

2.飞机：

*符合乘坐飞机条件的人员，应选择经济舱。特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，须总经理特批。

*机票购买应通过公司指定渠道或选择性价比高的航班，提倡提前预订以获取优惠。

3.火车/高铁/动车：

*路程较远或时间紧急时，可选择高铁/动车二等座或火车硬卧。

*因特殊情况需乘坐高铁一等座或火车软卧的，需部门负责人批准。

4.汽车：

*市内交通：可选择出租车、网约车或公共交通。提倡优先使用公共交通，确因工作需要使用出租车/网约车的，需在报销时注明事由。市内交通费用可实行按日限额补贴或实报实销（需提供合规票据），具体方式及标准由公司根据实际情况确定。

*长途汽车：凭票实报实销。

5.自驾车：

*因公务需要自驾车出差的，需事先申请并经批准。可报销合理的路桥费、燃油费（或按行驶里程及公司规定标准计算），不再享受市内交通补贴。发生的停车费凭票实报实销。

6.其他：

*交通费用报销需提供合规发票，发票抬头应为公司全称。

*退票费、改签费原则上不予报销，因不可抗力因素导致的除外，需提供相关证明。

（二）住宿费

1.住宿标准：根据出差目的地的经济发展水平及公司政策，设定不同级别城市的住宿费限额标准。该标准为单人单晚最高可报销金额。

*一线城市（如北京、上海、广州、深圳等）：[设定合理标准]

*二线城市：[设定合理标准]

*三线及以下城市：[设定合理标准]

*部门负责人及以上职级人员可适当提高住宿标准，具体由公司另行规定。

2.住宿要求：

*出差人员应选择安全、经济、便捷的酒店住宿。

*同性员工一同出差，原则上应合住标准间，住宿费按不超过单人间标准报销。

*住宿费报销需提供合规的住宿发票及费用明细单。实际住宿费低于标准的，按实际发生额报销；超出标准的部分，原则上由个人承担，特殊情况需经分管领导批准方可报销。

*因特殊情况（如会议统一安排）导致住宿费超标的，需提供会议通知等相关证明材料，按审批流程报销。

（三）餐饮补贴

1.补贴标准：根据出差天数，给予员工一定标准的餐饮补贴，用于覆盖其在出差期间的日常餐饮开销。

*国内出差：[设定合理的日补贴标准]，该标准为早餐、午餐、晚餐的综合补贴。

*补贴天数按自然日计算，出发日按半天计算，返程日按半天计算（或根据实际出差天数全天计算，具体由公司统一规定）。

2.报销方式：餐饮补贴一般随差旅费一同发放，无需提供餐饮发票。如出差期间有招待客户的情况，应按业务招待费管理规定另行报销，且当日不再享受相应的餐饮补贴。

（四）其他费用

1.公杂费：包括但不限于必要的行李托运费、订票手续费、交通意外保险费（限一份）等，凭合规发票实报实销，并有合理说明。

2.业务招待费：出差期间因公务需要招待客户所发生的费用，需单独申报，严格按照公司业务招待费管理规定执行，注明招待对象、事由、人