2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1101）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）

A.提升企业利润水平

B.防范法律与道德风险

C.优化内部管理流程

D.增强品牌市场竞争力

答案：B

解析：企业合规管理的核心是通过建立制度、流程和文化，确保企业经营活动符合法律法规、行业规范及内部规则，本质目标是防控法律风险与道德风险（参考《企业合规管理体系指南》GB/T35770-2017）。其他选项是合规管理的间接效果，而非核心目标。

根据《反不正当竞争法》，下列行为中不属于商业贿赂的是（）

A.向交易相对方工作人员赠送明显超出正常礼尚往来的购物卡

B.为客户提供免费境内旅游作为合作条件

C.按合同约定支付供应商10%的合理佣金并如实入账

D.向竞争对手员工支付“信息费”获取商业秘密

答案：C

解析：商业贿赂的关键特征是“未如实入账”或“超出正常商业惯例”（《反不正当竞争法》第7条）。C选项中佣金符合合同约定且如实入账，属于合法商业行为；其他选项均通过隐蔽方式输送利益，构成商业贿赂。

企业合规管理体系中，“三道防线”的第二道防线是（）

A.业务部门自我合规管理

B.合规管理部门统筹监督

C.内部审计部门独立检查

D.外部律师的合规咨询

答案：B

解析：“三道防线”模型中，业务部门（一线）是第一道防线，合规部门（二线）是统筹监督的第二道防线，审计部门（三线）是独立检查的第三道防线（参考国资委《中央企业合规管理办法》）。

依据《个人信息保护法》，企业处理个人信息的“最小必要”原则是指（）

A.仅收集实现目的所必需的最少种类和数量的信息

B.个人信息处理应经过用户书面同意

C.个人信息存储时间越短越好

D.必须对个人信息进行加密处理

答案：A

解析：“最小必要”原则的核心是“必要性”和“最小化”，即收集的个人信息种类、数量应与处理目的直接相关且为实现目的所必需（《个人信息保护法》第6条）。B是“知情同意”原则，C是“存储时间限制”原则，D是“安全保障”要求。

下列哪项不属于企业合规文化建设的关键要素？（）

A.管理层的合规承诺

B.员工合规培训覆盖率

C.合规考核与奖惩机制

D.客户满意度调查结果

答案：D

解析：合规文化建设需通过管理层示范（A）、员工能力培养（B）、激励约束机制（C）实现（参考ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》）。客户满意度属于经营指标，与合规文化无直接关联。

根据《反垄断法》，下列行为中可能构成“滥用市场支配地位”的是（）

A.市场份额15%的企业降价促销

B.市场份额55%的企业要求经销商“二选一”

C.两家中小企业达成技术合作协议

D.新进入市场企业以低于成本价销售

答案：B

解析：滥用市场支配地位需同时满足“具有市场支配地位”（通常市场份额超50%可推定）和“无正当理由限制交易”（如“二选一”）（《反垄断法》第22条）。A、C、D均未达到支配地位或无限制行为。

企业跨境数据传输时，必须遵守的核心法规是（）

A.《网络安全法》

B.《数据安全法》

C.《电子商务法》

D.《广告法》

答案：B

解析：《数据安全法》第31条明确规定，关键信息基础设施运营者和处理重要数据的企业向境外提供数据需进行安全评估；《个人信息保护法》也对跨境传输作出要求。其他法规不直接规范数据跨境流动。

合规风险评估的首要步骤是（）

A.风险等级划分

B.风险应对策略制定

C.风险识别与清单编制

D.风险影响与可能性分析

答案：C

解析：合规风险评估流程为：风险识别（确定可能涉及的合规领域）→风险分析（影响与可能性）→风险评价（等级划分）→风险应对（策略制定）（参考《企业法律风险管理指南》GB/T27914-2011）。

下列哪项属于企业合规管理的“软控制”手段？（）

A.合规制度修订

B.合规流程优化

C.合规文化培育

D.合规系统开发

答案：C

解析：“软控制”指通过文化、意识等非制度性手段引导合规行为，“硬控制”指制度、流程、系统等结构化措施（ISO37301理论框架）。C属于软控制，其余为硬控制。

企业合规整改的“有效性”标准不包括（）

A.制度漏洞已修复

B.责任人已追责

C.业务规模已恢复

D.预防机制已建立

答案：C

解析：合规整改有效性需满足“漏洞修复、责任追究、机制预防”三要素（参考最高检企业合规改革试点要求）。业务规模恢复是经营结果，与整改有效性无直接关联。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的核心要素包括（）

A.合规制度

B.合规组织

C.合规流程

D.合规文化

答案：ABCD

解析：ISO37301明确合规管理体系由“制度（规则）、组