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研究报告

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2025年上半年预算执行情况的报告

一、总体情况概述

1.1.上半年预算执行进度

(1)2025年上半年，我单位认真贯彻落实国家财政预算政策，紧紧围绕年初预算目标，强化预算管理，积极推进预算执行工作。截至6月底，预算执行进度达到预期目标，主要表现在以下几个方面：一是收入预算执行进度良好，已完成全年预算收入的70%，其中税收收入完成进度较快，非税收入完成进度相对较慢；二是支出预算执行进度符合预期，已完成全年预算支出的60%，主要用于基本支出和项目支出，其中基本支出完成进度略高于项目支出；三是项目预算执行进度加快，已开工项目数量达到年初计划数的80%，项目进度和质量得到有效控制。

(2)在预算执行过程中，我单位注重加强预算执行监控，确保预算资金合理使用。通过建立健全预算执行跟踪分析机制，及时发现和解决预算执行中存在的问题，确保预算执行的有效性。同时，我单位还注重提高预算执行效率，通过优化预算编制流程，强化预算执行责任，确保预算资金按时足额到位。此外，我单位还积极推动预算绩效管理，将绩效目标纳入预算编制和执行全过程，以提高预算资金使用效益。

(3)尽管上半年预算执行进度总体良好，但仍存在一些问题和不足。首先，部分预算项目执行进度偏慢，需要进一步加大推进力度；其次，预算执行过程中还存在一些不规范现象，如部分单位预算执行进度不均衡，部分项目资金使用效率有待提高；最后，预算绩效管理仍需进一步加强，以更好地发挥预算资金的引导和激励作用。针对这些问题，我单位将在下半年继续加强预算管理，提高预算执行效率，确保全年预算目标的顺利实现。

2.2.预算执行中存在的问题

(1)在预算执行过程中，我单位发现了一些问题，主要体现在以下几个方面。首先，部分预算项目执行进度滞后，导致项目进度与预算安排不匹配，影响了整体工作进度。其次，预算编制过程中存在一定的随意性，导致预算编制与实际需求存在偏差，影响了预算执行的准确性。此外，预算执行过程中，部分单位对预算资金的管理和监督不够严格，存在挪用、浪费现象。

(2)预算执行中存在的问题还表现在资金拨付不及时，影响了项目推进。部分预算项目由于资金拨付滞后，导致项目无法按计划实施，影响了项目进度和质量。同时，预算执行过程中，部分单位对预算调整的申请和审批流程不够规范，存在调整频繁、随意性大等问题，影响了预算执行的严肃性。此外，预算绩效管理方面，部分项目绩效目标设定不合理，绩效评价体系不够完善，导致绩效管理效果不佳。

(3)在预算执行过程中，还暴露出一些制度层面的问题。首先，预算管理制度不够完善，缺乏对预算执行全过程的监督和约束机制。其次，预算编制和执行过程中，缺乏有效的沟通协调机制，导致预算执行过程中出现信息不对称、沟通不畅等问题。最后，预算执行考核评价机制不够健全，难以对预算执行情况进行全面、客观的评价，影响了预算执行的改进和优化。针对这些问题，我单位将采取措施，加强预算管理，提高预算执行效率，确保预算资金的有效使用。

3.3.预算执行的主要成效

(1)2025年上半年，我单位在预算执行方面取得了显著成效。首先，预算执行进度符合预期，收入预算完成率达到70%，支出预算完成率达到60%，有效保障了各项工作的顺利开展。其次，通过优化预算编制流程，提高了预算编制的科学性和准确性，确保了预算资金的合理分配和使用。此外，加强了对预算执行的监控和考核，有效提升了预算资金的使用效益。

(2)在预算执行过程中，我单位注重提高资金使用效率，确保了预算资金的安全性和合规性。通过实施严格的资金管理制度，有效防范了资金风险，提高了资金使用效率。同时，预算执行中注重项目的实施进度和质量，确保了项目按计划推进，为完成全年工作目标奠定了坚实基础。此外，通过预算绩效管理，实现了对项目实施效果的全面评估，进一步促进了预算资金的优化配置。

(3)预算执行成效还体现在以下方面：一是推动了单位各项改革任务的顺利实施，提高了单位内部管理水平；二是促进了产业升级和结构调整，为经济发展注入了新动力；三是强化了公共服务能力，提升了人民群众的获得感和满意度。通过这些成效，我单位在预算执行方面取得了阶段性胜利，为今后预算工作的深入开展奠定了坚实基础。

二、收入预算执行情况

1.1.收入预算完成情况分析

(1)上半年，我单位收入预算完成情况总体良好，收入结构保持稳定。其中，税收收入完成进度较快，占全年预算收入的70%，主要得益于宏观经济形势的持续向好和税收政策的有效实施。非税收入完成进度相对较慢，占比为60%，主要原因是部分项目收入预计将在下半年集中到账。

(2)在收入预算完成情况分析中，我们注意到，税收收入增长的主要动力来自增值税和企业所得税。增值税收入增长得益于产业结构调整和税收征管效率的提升，企业所得税