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中信证券股份有限公司内部控制制度

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.中信证券股份有限公司内部控制制度中，风险管理委员会的主要职责是什么？()

A.制定公司内部控制战略和政策

B.审议内部控制制度及其实施情况

C.直接负责公司日常经营决策

D.管理公司所有业务流程

2.内部控制制度要求，公司内部审计部门应当具备哪些独立性？()

A.独立于被审计部门

B.独立于公司管理层

C.独立于公司董事会

D.以上都是

3.在内部控制制度中，以下哪项不属于内部控制的基本要素？()

A.控制环境

B.风险评估

C.内部控制措施

D.信息与沟通

4.内部控制制度规定，公司应当如何处理员工举报的违规行为？()

A.忽略举报，以保护员工隐私

B.忽视举报，避免影响公司声誉

C.严肃对待，进行调查并采取相应措施

D.限制员工举报渠道，防止泄露公司信息

5.中信证券股份有限公司内部控制制度要求，公司内部控制报告应当包括哪些内容？()

A.内部控制目标的实现情况

B.内部控制审计结果

C.内部控制改进措施

D.以上都是

6.内部控制制度规定，公司内部控制制度应当如何进行更新？()

A.每年更新一次，无需通知员工

B.根据实际情况及时更新，并通知员工

C.每五年更新一次，无需通知员工

D.根据公司规模决定更新频率

7.在内部控制制度中，以下哪项不属于内部控制的目标？()

A.保护公司资产安全

B.提高公司经营效率

C.防范和化解风险

D.获取最大利润

8.内部控制制度要求，公司应当如何确保内部控制的有效实施？()

A.仅依靠内部审计部门监督

B.仅依靠员工自觉遵守

C.建立监督机制，定期检查执行情况

D.仅依靠外部审计评估

9.中信证券股份有限公司内部控制制度规定，公司内部控制制度应当遵循哪些原则？()

A.完整性原则

B.经济性原则

C.审慎性原则

D.以上都是

10.内部控制制度要求，公司应当如何处理内部控制审计发现的问题？()

A.直接对外披露，无需内部处理

B.由内部控制部门自行处理，无需上报

C.及时报告并采取措施纠正，必要时上报董事会

D.等待外部审计发现问题后再处理

二、多选题(共5题)

11.中信证券股份有限公司内部控制制度中，以下哪些属于内部控制的目标？()

A.保护公司资产安全

B.提高公司经营效率

C.防范和化解风险

D.促进公司合规经营

E.增强股东价值

12.内部控制制度要求，以下哪些部门或机构应当参与内部控制制度的设计和实施？()

A.管理层

B.内部审计部门

C.法律合规部门

D.业务部门

E.员工

13.以下哪些措施可以加强中信证券股份有限公司的信息与沟通？()

A.建立健全的信息系统

B.定期召开内部沟通会议

C.加强内部培训和教育

D.设立举报渠道

E.定期发布内部控制报告

14.内部控制制度规定，以下哪些情况可能导致内部控制缺陷？()

A.控制环境存在缺陷

B.风险评估不充分

C.控制活动设计不合理

D.信息与沟通不畅

E.监督机制不健全

15.中信证券股份有限公司内部控制制度中，以下哪些原则是内部控制制度应当遵循的？()

A.完整性原则

B.经济性原则

C.审慎性原则

D.合规性原则

E.有效性原则

三、填空题(共5题)

16.中信证券股份有限公司内部控制制度中规定，内部控制应当贯穿于公司_______的各个环节。

17.内部控制制度要求，公司应当设立_______，负责监督内部控制制度的实施。

18.中信证券股份有限公司内部控制制度强调，公司应当建立_______机制，确保内部控制信息得到及时沟通。

19.内部控制制度规定，公司应当对内部控制的有效性进行定期评估，评估周期一般不少于_______。

20.中信证券股份有限公司内部控制制度要求，员工违反内部控制规定，应当由_______负责调查和处理。

四、判断题(共5题)

21.中信证券股份有限公司内部控制制度要求，所有员工都必须遵守内部控制制度。()

A.正确B.错误

22.内部控制制度的主要目的是为了提高公司的盈利能力。()

A.正确B.错误

23.中信证券股份有限公司内部控制制度中，内部审计部门可以独立于公司管理层进行内部控制审计。()

A.正确B