2025年证券从业《证券发行计算专项训练试卷》.docx

2025年证券从业《证券发行计算专项训练试卷》

姓名：__________考号：__________

题号

一

二

三

四

五

总分

评分

一、单选题(共10题)

1.某公司计划发行面值为100元的债券，票面利率为5%，发行价格为105元，发行期限为10年，到期还本付息。请问该债券的发行收益率是多少？()

A.4.76%

B.5.00%

C.5.24%

D.5.50%

2.某上市公司拟发行股票，每股面值为1元，发行价格为10元，预计募集资金总额为1亿元。请问该公司发行股票的数量是多少万股？()

A.1000万股

B.2000万股

C.3000万股

D.4000万股

3.某公司拟发行可转换债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行价格为105元，转换价格为20元/股。请问该债券的转换比率是多少？()

A.5

B.10

C.15

D.20

4.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为5年，到期还本付息。请问该债券的到期收益率是多少？()

A.4.76%

B.5.00%

C.5.24%

D.5.50%

5.某公司拟发行优先股，每股面值为10元，发行价格为12元，预计募集资金总额为1亿元。请问该公司发行优先股的数量是多少万股？()

A.8333万股

B.10000万股

C.16667万股

D.20000万股

6.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为3年，每年付息一次。请问该债券的年化收益率是多少？()

A.4.76%

B.5.00%

C.5.24%

D.5.50%

7.某公司拟发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为10年，每年付息一次。请问该债券的摊销成本是多少？()

A.5元

B.10元

C.15元

D.20元

8.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为5年，到期还本付息。请问该债券的发行价格是多少？()

A.95元

B.100元

C.105元

D.110元

9.某公司拟发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为10年，每年付息一次。请问该债券的每期付息额是多少？()

A.5元

B.10元

C.15元

D.20元

10.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为5年，到期还本付息。请问该债券的每期摊销额是多少？()

A.5元

B.10元

C.15元

D.20元

二、多选题(共5题)

11.以下哪些是证券发行过程中可能涉及的监管机构？()

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.工商管理部门

D.证券交易所

E.发行人所在地省级人民政府

12.债券发行定价的基本方法有哪些？()

A.利率平价法

B.折现现金流法

C.零息债券定价模型

D.价格贴现法

E.折现因子法

13.股票发行上市的条件包括哪些？()

A.公司治理结构完善

B.具有持续盈利能力

C.依法设立且持续经营三年以上

D.具有独立完整的生产经营系统

E.最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见审计报告

14.可转换债券的基本要素包括哪些？()

A.债券面值

B.转换价格

C.转换比率

D.发行期限

E.到期收益率

15.以下哪些是证券发行过程中的费用？()

A.股票发行费用

B.债券发行费用

C.保荐费用

D.会计师事务所费用

E.法律顾问费用

三、填空题(共5题)

16.某债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为10年，到期还本付息，假设市场利率为4%，则该债券的发行价格为______元。

17.某公司拟发行股票，每股面值为1元，发行价格为10元，预计募集资金总额为1亿元，则该公司发行股票的数量为______万股。

18.某公司发行的可转换债券面值为100元，转换价格为20元/股，则该债券的转换比率为______。

19.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为5年，每年付息一次，则该债券的每期付息额为______元。

20.某公司发行债券，债券面值为100元，票面利率为5%，发行期限为10年，到期还本付息，假设市场利率为6%，则该债券的到期收益率为______%。

四、判断题(共5题)

21.证券发行是指证券发行人在证券市场上向投资者出售证券的行为。()

A.正确B.错误

22.可转换债券的转换价格越高，投资者购买时的成本越低。()

A.正确B.错误

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