审计询价函模板范文.docxVIP

审计询价函模板范文

审计询价函模板

审计询价函

编号：[审计年份]审字第[序号]号

致：[被审计单位全称]

发函单位：[审计机构全称]

发函日期：[年]年[月]日

一、基本情况资料

1.公司营业执照（最新年度）

2.公司章程及历次修改文件

3.公司组织结构图

4.主要股东及持股比例清单

5.董事会、监事会及高级管理人员名单及简历

6.内部控制制度文件汇编

7.公司治理相关制度文件

二、财务报表资料

1.近三年及最近一期资产负债表

2.近三年及最近一期利润表

3.近三年及最近一期现金流量表

4.所有者权益变动表

5.财务报表附注

6.审计调整分录汇总表

7.财务状况说明书

8.管理层讨论与分析(MDA)

三、会计账簿及凭证资料

1.总账及明细账

2.银行存款日记账及对账单

3.往来款项明细账（应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等）

4.固定资产及累计折旧明细账

5.无形资产及摊销明细账

6.长期待摊费用明细账

7.主营业务收入及成本明细账

8.期间费用明细账（销售费用、管理费用、财务费用）

9.各类记账凭证及原始凭证

10.会计科目余额表

11.银行存款余额调节表

12.存货盘点表及差异说明

13.往来款项询证函及回函

四、税务相关资料

1.纳税登记证

2.各税种申报表（近三年及最近一期）

3.税务缴款凭证

4.税务优惠文件及批文

5.税务稽查报告（如有）

6.税务审计报告（如有）

7.税务处罚决定书（如有）

8.增值税专用发票领用存台账

9.企业所得税汇算清缴鉴证报告

五、合同协议资料

1.重大采购合同（金额超过[具体金额]元）

2.重大销售合同（金额超过[具体金额]元）

3.借款合同及担保合同

4.租赁合同（房产、设备等）

5.对外投资协议

6.关联方交易协议

7.技术转让协议

8.劳动合同样本

9.保险合同

10.所有已履行及未履行合同清单

六、固定资产资料

1.固定资产台账

2.固定资产盘点表

3.重要固定资产的权属证明文件（房产证、车辆行驶证等）

4.固定资产评估报告（如有）

5.固定资产减值测试报告（如有）

6.在建工程明细表及相关合同

7.固定资产处置相关文件

七、无形资产资料

1.无形资产台账

2.专利证书、商标注册证等权属证明文件

3.土地使用权证

4.无形资产评估报告（如有）

5.无形资产减值测试报告（如有）

6.技术开发相关合同及费用支出凭证

八、投融资资料

1.历次增资、减资文件

2.银行借款合同及还款凭证

3.债券发行文件（如有）

4.融资租赁合同（如有）

5.对外投资协议及被投资单位财务报表

6.投资收益确认依据

7.资金拆借协议（如有）

九、关联方交易资料

1.关联方清单

2.关联方交易协议

3.关联方交易定价政策

4.关联方交易明细表

5.关联方交易审批文件

6.关联方交易资金流水

7.关联方往来余额调节表

十、或有事项及承诺事项资料

1.未决诉讼、仲裁案件清单及相关法律文书

2.债务担保情况说明及相关合同

3.资产抵押、质押情况说明及相关合同

4.承诺事项清单

5.或有事项披露文件

十一、薪酬及人力资源资料

1.薪酬管理制度

2.高级管理人员薪酬明细表

3.员工花名册及社保缴纳情况

4.绩效考核制度及执行情况

5.解除劳动合同经济补偿金计算表（如有）

6.员工福利计划及执行情况

十二、其他重要资料

1.重大事项决策文件（董事会决议、股东会决议等）

2.内部审计报告（如有）

3.前任审计报告及管理建议书

4.财务分析报告

5.预算执行情况分析报告

6