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国企管理风险管理办法

**一、总则**

为规范国有企业（以下简称“企业”）管理行为，有效识别、评估和控制各类风险，保障企业资产安全、经营合规及可持续发展，特制定本办法。本办法适用于企业内部所有部门及全体员工，旨在建立健全风险管理机制，提升企业抗风险能力。

**二、风险管理原则**

（一）全面性原则

企业应覆盖所有业务领域、管理环节及层级，实施全过程、全方位风险管理。

（二）系统性原则

风险管理需与企业战略目标相结合，形成风险识别、评估、应对、监控的闭环管理。

（三）预防为主原则

优先通过制度建设、流程优化等手段预防风险发生，减少风险损失。

（四）权责明确原则

明确各部门及岗位的风险管理职责，确保责任到人。

**三、风险管理组织架构**

（一）风险管理委员会

1.职责：负责制定风险管理政策，审批重大风险应对方案，监督风险管理工作的实施。

2.成员：由企业高管及相关部门负责人组成。

（二）风险管理部

1.职责：负责日常风险管理工作的组织、协调及监督，包括风险识别、评估、报告等。

2.权限：对各部门风险管理活动进行指导，提出改进建议。

（三）业务部门

1.职责：负责本部门业务风险的自查、评估及整改。

2.要求：定期提交风险管理报告。

**四、风险管理流程**

（一）风险识别

1.方法：采用头脑风暴、问卷调查、历史数据分析等方式，全面收集风险信息。

2.范围：覆盖市场、运营、财务、合规、技术等关键领域。

（二）风险评估

1.评估维度：从风险发生的可能性（高、中、低）和影响程度（严重、一般、轻微）进行综合评分。

2.示例：若某项目因技术故障可能导致直接经济损失超过100万元，且发生概率为中等，则判定为“中高”风险。

（三）风险应对

1.策略：

-规避：停止或调整高风险业务。

-转移：通过保险、外包等方式分散风险。

-降低：加强内部控制，减少风险发生概率。

-接受：对低风险事项采取监测而非干预。

2.步骤：

（1）制定应对计划，明确责任人和时间节点。

（2）实施应对措施，并跟踪效果。

（四）风险监控

1.机制：定期（如每季度）审核风险清单，动态调整风险等级。

2.报告：风险管理部汇总形成季度/年度风险管理报告，提交委员会审阅。

**五、风险管理措施**

（一）财务风险管控

1.严格预算管理：确保支出不超预算，重大支出需经委员会审批。

2.资产监控：定期盘点库存、固定资产，确保账实相符。

3.融资管理：控制负债率，保持合理融资结构。

（二）运营风险管控

1.供应链管理：建立供应商准入及退出机制，避免单一依赖。

2.生产安全：落实安全生产责任制，定期开展安全检查。

3.质量控制：执行行业规范，减少产品缺陷率（目标：≤2%）。

（三）合规风险管控

1.法规跟踪：关注行业政策变动，及时调整内部制度。

2.内部审计：每年开展至少一次全面审计，发现并整改问题。

3.知识产权保护：加强专利、商标管理，避免侵权纠纷。

**六、附则**

1.本办法由风险管理部负责解释，修订需经委员会批准。

2.各部门需将本办法纳入员工培训内容，确保人人知晓。

3.未尽事宜，参照行业最佳实践补充执行。

**一、总则**

为规范国有企业（以下简称“企业”）管理行为，有效识别、评估和控制各类风险，保障企业资产安全、经营合规及可持续发展，特制定本办法。本办法适用于企业内部所有部门及全体员工，旨在建立健全风险管理机制，提升企业抗风险能力。

**二、风险管理原则**

（一）全面性原则

企业应覆盖所有业务领域、管理环节及层级，实施全过程、全方位风险管理。这意味着风险管理的范围不仅包括财务、运营等传统领域，还应延伸至战略决策、技术创新、人力资源等新兴领域，确保无死角覆盖。风险管理应贯穿于企业日常运营的每一个环节，从高层战略规划到基层执行操作，均需纳入风险考量。

（二）系统性原则

风险管理需与企业战略目标相结合，形成风险识别、评估、应对、监控的闭环管理。企业应建立一套完整的风险管理框架，确保风险管理与企业战略目标保持一致，避免脱节。同时，风险管理应形成闭环，即通过风险识别发现风险，通过风险评估确定风险等级，通过风险应对采取措施降低或消除风险，通过风险监控跟踪风险变化及应对效果，最终反馈至风险识别环节，形成持续改进的循环。

（三）预防为主原则

优先通过制度建设、流程优化等手段预防风险发生，减少风险损失。企业应将风险管理的重心前移，通过建立健全的制度体系、优化业务流程、加强员工培训等方式，从源头上减少风险发生的可能性。例如，通过制定严格的采购流程，可以避免因供应商选择不当而引发的风险；通过建立完善的内控制度，可以防范内部舞弊等风险。

（四）权责明确原则

明确各部门及岗位的风险管理职责，确保责任到人。企业应建立清晰的风险管理责任体系，明