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2025年股转系统董秘资格复习题题练习及答案

一、选择题

1.以下关于全国股转系统挂牌公司信息披露的说法，正确的是（）

A.所有挂牌公司均需披露季度报告

B.创新层公司必须披露业绩快报

C.基础层公司自愿披露业绩快报

D.挂牌公司披露年度报告后无需再披露半年报

答案：C

解析：并非所有挂牌公司均需披露季度报告，只有创新层公司需要披露季度报告，A选项错误；创新层公司在特定情形下才披露业绩快报，不是必须披露，B选项错误；基础层公司可以自愿披露业绩快报，C选项正确；挂牌公司披露年度报告后仍需披露半年报，D选项错误。

2.挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业应避免与挂牌公司发生（）

A.关联交易

B.同业竞争

C.资金拆借

D.以上都是

答案：B

解析：挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业应避免与挂牌公司发生同业竞争，以保证挂牌公司的独立性和公平竞争环境。关联交易在符合规定的情况下是可以进行的，资金拆借在有相应规定和程序时也并非完全禁止，所以本题选B。

3.全国股转系统对主办券商的执业质量评价不包括以下哪个方面（）

A.推荐挂牌业务

B.持续督导业务

C.做市业务

D.自营业务

答案：D

解析：全国股转系统对主办券商的执业质量评价主要包括推荐挂牌业务、持续督导业务、做市业务等方面。自营业务并不在对主办券商执业质量评价范围内，所以选D。

4.挂牌公司发生重大资产重组，应当在董事会作出重大资产重组决议后的（）个转让日内披露重大资产重组报告书等相关文件。

A.2

B.3

C.5

D.10

答案：A

解析：根据相关规定，挂牌公司发生重大资产重组，应当在董事会作出重大资产重组决议后的2个转让日内披露重大资产重组报告书等相关文件，所以答案是A。

5.以下哪种情形不属于挂牌公司的重大事件（）

A.公司的控股股东发生变更

B.公司董事长辞职

C.公司购买一台价值10万元的办公设备

D.公司涉及重大诉讼

答案：C

解析：公司的控股股东发生变更、董事长辞职、涉及重大诉讼都属于挂牌公司的重大事件，需要进行信息披露。而购买一台价值10万元的办公设备通常不属于重大事件，所以选C。

二、填空题

1.全国股转系统分为基础层、（）和精选层（现北交所平移后情况变化，但复习按原体系）。

答案：创新层

解析：全国股转系统最初的分层为基础层、创新层和精选层，这是股转系统为了满足不同发展阶段、不同规模企业的需求而进行的分层管理。

2.挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制并披露年度报告。

答案：4

解析：按照规定，挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告，以保证投资者能够及时了解公司的财务状况和经营成果。

3.主办券商应在取得全国股转系统（）后，开展做市业务。

答案：做市业务备案函

解析：主办券商开展做市业务需要取得全国股转系统的做市业务备案函，这是其合法开展做市业务的必要条件。

4.挂牌公司召开股东大会，应当在会议召开前（）个转让日公告会议通知。

答案：15

解析：挂牌公司召开股东大会，应当在会议召开前15个转让日公告会议通知，以便股东有足够的时间了解会议相关信息并做好参会准备。

5.全国股转系统股票转让方式包括做市转让和（）。

答案：集合竞价转让

解析：全国股转系统股票转让方式主要有做市转让和集合竞价转让两种，不同的转让方式适用于不同类型的挂牌公司和市场情况。

三、判断题

1.挂牌公司可以随意变更会计师事务所，无需进行信息披露。（）

答案：错误

解析：挂牌公司变更会计师事务所属于重大事项，需要进行信息披露，以保障投资者的知情权，让投资者了解公司的相关变动情况及其可能产生的影响。

2.主办券商对挂牌公司的持续督导期限自挂牌公司股票挂牌之日起至股票终止挂牌之日止。（）

答案：正确

解析：主办券商对挂牌公司负有持续督导责任，持续督导期限自挂牌公司股票挂牌之日起至股票终止挂牌之日止，以确保挂牌公司规范运作和信息披露的合规性。

3.挂牌公司的董事、监事和高级管理人员可以在任期内随意转让其所持有的本公司股份。（）

答案：错误

解析：挂牌公司的董事、监事和高级管理人员所持有的本公司股份转让受到一定限制，并非可以在任期内随意转让，这是为了防止他们利用内幕信息进行交易，保护投资者利益。

4.全国股转系统对挂牌公司的信息披露实行事前审核制度。（）

答案：错误

解析：全国股转系统对挂牌公司的信息披露实行事后审查制度，即挂牌公司先披露信息，之后全国股转系统对披露信息的合规性等进行审查。

5.挂牌公司进行定向发行股票，发行对象可以超过35名。（）

答案：正确

解析：挂牌公司进行定向发行股票时，发行对象可以超过35名，