2025年银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务·公司信贷） 历年参考题库含答案详解.docxVIP

2025年银行业专业人员中级职业资格考试（专业实务·公司信贷）历年参考题库含答案详解

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共50题）

1、某企业申请500万元流动资金贷款，授信方式为（）。

A.纯信用贷款

B.综授信额度

C.单一项目授信

D.担保贷款

【参考答案】B

【解析】综合授信额度适用于企业多笔业务组合申请，符合企业分散融资需求的特点。纯信用贷款适用于小微企业，单一项目授信针对特定项目，担保贷款需提供抵押或保证。B正确。

2、信贷调查中，财务报表关键指标优先关注（）。

A.应收账款周转率

B.存货周转天数

C.现金比率

D.资产负债率

【参考答案】C

【解析】现金比率（现金及现金等价物/短期债务）直接反映短期偿债能力，是流动性风险的核心指标。存货周转天数（反映运营效率）和资产负债率（反映杠杆风险）需结合行业特点分析，应收账款周转率关联收入质量。C最优先。

3、某客户申请3000万元设备贷款，银行应重点评估（）。

A.资金来源合法性

B.抵押物市场价值

C.项目还款来源

D.企业信用评级

【参考答案】C

【解析】设备贷款还款能力取决于项目现金流（C），抵押物价值（B）是风险缓释手段，信用评级（D）是综合评估结果，资金来源（A）需结合项目合规性判断。C为直接还款来源。

4、贷款审查中，三查制度不包括（）。

A.贷前调查

B.贷时审查

C.贷后检查

D.贷前审批

【参考答案】D

【解析】三查指贷前调查（A）、贷时审查（B）、贷后检查（C）。贷前审批（D）是贷前调查后的决策环节，不属于三查流程。

5、企业贷款担保方式中，银行最倾向要求（）。

A.抵押物

B.质押物

C.保证人

D.留置权

【参考答案】A

【解析】抵押物（A）因价值稳定、风险可控成为首选担保方式。质押物（B）需高流动性资产，保证人（C）需连带责任能力，留置权（D）多用于特定交易。A最普遍适用。

6、某企业年营收1亿元，近三年净利润率从8%降至5%，银行应重点关注（）。

A.财务报表真实性

B.行业周期性

C.营收结构合理性

D.债务期限匹配

【参考答案】C

【解析】净利润率下降（C）反映盈利能力恶化，需核查收入来源稳定性。财务报表真实性（A）是基础核查，行业周期（B）和债务匹配（D）需结合具体数据判断。C为直接风险信号。

7、贷款审批权限中，50亿元以下项目由（）审批。

A.行行长

B.总行风险管理部

C.分行风险管理部

D.董事会

【参考答案】C

【解析】根据《商业银行公司贷款指引》，50亿元以下项目由分行风险管理部（C）审批，50亿以上需总行或董事会审批（D）。A和B权限不符。

8、企业现金流缺口测算时，应重点扣除（）。

A.应付账款

B.应收账款

C.税费

D.设备折旧

【参考答案】C

【解析】现金流缺口=经营性现金流-税费（C）-资本性支出。应付账款（A）是现金流入项，应收账款（B）影响回收时间，折旧（D）是非现金支出不扣除。C为必要扣除项。

9、某客户拟通过供应链融资500万元贷款，银行应核查（）。

A.贷款用途证明

B.上下游交易真实性

C.企业财务报表

D.抵押物登记

【参考答案】B

【解析】供应链融资（B）核心是核查交易真实性和账期匹配度，财务报表（C）和抵押物（D）为辅助风控手段，用途证明（A）需符合监管要求但非核心要素。

10、贷款风险分类中，关注类贷款的定义是（）。

A.预计正常偿还

B.存在潜在风险需关注

C.已逾期90天以上

D.需重组债务

【参考答案】B

【解析】根据银保监规定，关注类（B）指正常贷款但存在潜在风险需持续监控，正常类（A）无风险，逾期90天以上（C）为不良，重组（D）属不良处理措施。B为标准定义。

11、企业申请流动资金贷款时抵押物评估价值应至少达到贷款金额的（）。

A.50%

B.70%

C.80%

D.100%

【参考答案】C

【解析】抵押物价值需覆盖贷款本息，通常要求不低于80%。低于此比例需追加担保，A选项为一般担保要求，B选项为部分抵押情形，D选项不符合风险控制原则。

12、等额本息还款方式下，借款人（）。

A.前期还款压力小

B.逐月还款额递增

C.利息总额最低

D.本金占比逐月上升

【参考答案】A

【解析】等额本息每月还款额固定，前期还款中利息占比高，本金占比逐月上升。B选项对应等额本金，C选项错误因两种方式利息总额相同，D选项描述与A矛盾。

13、企业申请项目贷款时，担保方式不包括（）。

A.抵押

B