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公司审批权限及管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司内部管理，明确各层级、各岗位的审批职责与权限，确保各项经营管理活动有序、高效、合规进行，防范经营风险，提高决策质量与执行效率，依据国家相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的各项经营管理事项审批。凡涉及资金支出、合同签订、人事变动、物资采购、项目立项、对外投资、资产处置等需经审批的事项，均须遵守本办法规定。

第三条审批原则

1.合法合规原则：审批事项及流程必须符合国家法律法规、行业规范及公司内部规章制度的要求。

2.统一领导、分级管理原则：在公司统一领导下，根据事项的性质、重要程度、金额大小等因素，划分不同层级的审批权限，逐级负责。

3.权责对等原则：审批人对其审批权限范围内的事项负有决策责任，同时承担相应的管理责任。

4.效率优先原则：在保证审批质量的前提下，优化审批流程，简化审批环节，缩短审批时限，提高审批效率。

5.公开透明原则：审批权限、审批流程及相关标准应在公司内部公开，确保审批过程的透明度，接受监督。

第二章审批权限设定

第四条审批层级划分

公司审批层级根据组织架构及管理需要，划分为以下层级（但不限于）：

1.部门负责人审批：对本部门日常管理事项及一定范围内的业务事项进行审批。

2.分管领导审批：对其分管领域内的重要事项及部门负责人上报的事项进行审批或审核。

3.总经理审批：对公司重大经营管理事项、大额资金支出、重要人事任免及分管领导上报的事项进行审批或审核。

4.董事长/董事会审批：对公司战略规划、重大投资、合并分立、章程修改等《公司章程》规定须由董事长或董事会决定的重大事项进行审批。

第五条各类事项审批权限

（一）资金支出类

1.日常费用报销：

*员工日常差旅、办公等小额费用，由部门负责人审批；

*超出一定标准的日常费用，须经分管领导审批。

2.款项支付：

*依据合同约定的常规付款，经部门负责人、财务负责人审核后，由分管领导审批；

*达到一定额度的大额款项支付，须经总经理审批；

*重大额度的资金支付或非常规性付款，须报请董事长/董事会审批。

（二）合同管理类

1.标准合同文本的使用与审批：

*金额较小、风险较低的标准合同，由部门负责人审核，分管领导审批；

*金额较大或对公司有较大影响的标准合同，须经总经理审批。

2.非标准合同及重大合同：

*非标准合同文本的拟定与修订，须经法务部门（或外聘律师）审核；

*重大合同、对外投资合同、战略合作协议等，经分管领导、总经理审核后，报请董事长/董事会审批。

（三）人事管理类

1.员工招聘与录用：

*部门普通岗位人员招聘，由部门负责人提出需求，人力资源部审核，分管领导审批；

*部门负责人及以上管理岗位人员招聘，由总经理审核，报请董事长审批。

2.员工任免与调动：

*部门内部员工岗位调整，由部门负责人决定并报备人力资源部；

*跨部门调动及中层管理人员任免，由人力资源部审核，分管领导意见，总经理审批；

*高层管理人员任免，由总经理提名，报请董事长/董事会审批。

3.薪酬福利调整：

*公司整体薪酬体系调整、中层及以上管理人员薪酬调整，须经总经理审核，报请董事长/董事会审批。

（四）物资采购与资产管理类

1.常规办公用品采购：由行政部门统一采购，部门负责人审核领用。

2.固定资产购置：

*一定金额以下的固定资产购置，由部门负责人、行政/采购部门审核，分管领导审批；

*超过一定金额的固定资产购置，须经总经理审批；

*重大固定资产投资，须报请董事长/董事会审批。

3.资产处置（包括变卖、报废等）：

*价值较低的资产处置，由部门负责人、财务部门审核，分管领导审批；

*价值较高的重要资产处置，须经总经理、董事长审批。

（五）项目管理类

1.项目立项：

*部门内小型项目立项，由部门负责人审批，报相关部门备案；

*跨部门协作项目或较大投入项目立项，须经分管领导审核，总经理审批；

*重大投资项目立项，须进行可行性研究，经总经理办公会审议后，报请董事长/董事会审批。

2.项目预算调整：

*在原预算范围内的minor调整，由项目负责人、财务部门审核，分管领导审批；

*超出原预算一定比例或金额的重大调整，须经总经理审批，必要时报董事长审批。

（六）其他重大事项

如对外担保、重大诉讼、重要制度修订等，根据其性质和影响程度，分别由总经理、董事长或董事会审批。

注：以上各类事项的具体金额标准、判断依据等，将在本办法的附件《审