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2025年超星尔雅学习通《企业法律合规》章节测试题库及答案解析

单位所属部门：________姓名：________考场号：________考生号：________

一、选择题

1.企业建立法律合规体系的首要目标是（）

A.降低运营成本

B.提高市场竞争力

C.预防和减少法律风险

D.增加企业利润

答案：C

解析：企业建立法律合规体系的主要目的是为了识别、评估和控制经营活动中可能出现的法律风险，确保企业合法合规经营。降低成本、提高竞争力和增加利润是企业经营的目标，但并非建立合规体系的首要目标。预防和减少法律风险是合规体系的核心功能，有助于企业避免法律处罚和声誉损失，保障企业的可持续发展。

2.法律合规管理体系中，负责监督和检查合规情况的是（）

A.管理层

B.内部审计部门

C.法律部门

D.财务部门

答案：B

解析：内部审计部门在法律合规管理体系中扮演着重要的监督和检查角色，负责独立评估企业的合规状况，发现潜在问题并提出改进建议。管理层负责制定合规政策，法律部门提供法律支持，财务部门负责财务合规，但内部审计部门是专门负责监督和检查合规情况的关键部门。

3.企业在制定合规政策时，应当充分考虑（）

A.行业特点

B.法律法规要求

C.企业文化

D.以上都是

答案：D

解析：企业在制定合规政策时，需要全面考虑行业特点、法律法规要求和企业文化等多个因素。行业特点决定了合规的重点领域，法律法规要求是合规的基本依据，企业文化则影响着合规的执行效果。综合考虑这些因素，才能制定出科学有效的合规政策。

4.对于企业员工的合规培训，以下说法正确的是（）

A.只需要定期进行一次培训

B.培训内容应与员工岗位无关

C.培训应覆盖所有员工，并定期更新

D.培训是法律部门的责任，与其他部门无关

答案：C

解析：企业员工的合规培训应当覆盖所有员工，并定期进行，以确保员工了解最新的合规要求和企业的合规政策。培训内容应与员工的岗位相关，以便员工更好地理解和执行合规要求。合规培训是全体员工的责任，不仅仅是法律部门的事，需要各部门共同参与。

5.企业在面临法律合规风险时，应当采取的首要措施是（）

A.寻求法律援助

B.拖延应对时间

C.主动识别和评估风险

D.向上级汇报

答案：C

解析：企业在面临法律合规风险时，应当首先主动识别和评估风险，了解风险的性质、程度和可能的影响，以便制定相应的应对措施。寻求法律援助、拖延应对时间和向上级汇报都是后续步骤，但并非首要措施。只有先识别和评估风险，才能制定出有效的应对策略。

6.法律合规管理体系的有效性评估应当（）

A.定期进行

B.由管理层主导

C.只关注合规结果

D.与绩效考核脱钩

答案：A

解析：法律合规管理体系的有效性评估应当定期进行，以便及时发现问题并采取改进措施。评估应由专门的部门或团队负责，评估内容应包括合规过程的合规性和合规结果的达成情况，评估结果应与绩效考核挂钩，以激励员工和部门重视合规工作。

7.企业在处理法律合规投诉时，应当（）

A.秘密处理，不对外公开

B.忽略投诉，不予理睬

C.公开透明地处理，并告知投诉人处理结果

D.由人力资源部门单独处理

答案：C

解析：企业在处理法律合规投诉时，应当公开透明地处理，并告知投诉人处理结果，以维护企业的公信力和声誉。秘密处理可能导致投诉人失去信任，忽略投诉可能使问题恶化，由人力资源部门单独处理可能存在利益冲突。公开透明的处理方式有助于解决问题，并防止类似问题再次发生。

8.合规风险管理的基本流程包括（）

A.风险识别、评估、控制和监控

B.风险识别、评估、报告和处置

C.风险识别、分析、控制和改进

D.风险识别、评估、预防和处置

答案：A

解析：合规风险管理的基本流程包括风险识别、评估、控制和监控四个主要步骤。风险识别是发现潜在合规风险的过程，风险评估是分析风险的可能性和影响程度，风险控制是采取措施降低或消除风险，风险监控是跟踪风险变化并评估控制措施有效性的过程。这四个步骤相互关联，构成一个完整的合规风险管理循环。

9.企业在签订合同前，应当（）

A.由业务部门单独决定

B.进行合规审查

C.忽略合规问题，尽快签订

D.由财务部门主导

答案：B

解析：企业在签订合同前，应当进行合规审查，确保合同内容符合相关法律法规的要求，不侵犯第三方权益，不违反企业的合规政策。由业务部门单独决定或由财务部门主导都可能导致合规问题被忽视，忽略合规问题尽快签订合同可能导致企业面临法律风险和声誉损失。合规审查是确保合同合法合规的重要环节。

10.修改法律合规管理体系中，沟通和培训的作用是（）

A.提高员工的合规意识

B.促进合规文化的形成

C.确保合规政策的执行

D.以上都是

答案：D

解