2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题及答案 (一).pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力练习题一（）及答案

单选题共（40题）

1根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，说法正确的有

（）O

A.nni

B.IVV

C.IIIIII

D.IKIlkIV

E.HI、ivv

【答案】B

2某生产型企业，出口增值税率征税率为17%,退税率为13%,其2012笫2

月份发生以下业务：采购货物增值税进项税额300万元，国内销售货物1000万

元，增值税率17%,巴口货物1000万元，退税今13%,月初留抵税20万元，

问该公司2月份缴纳税款情况（）。

A.退税40万元

B.交税130万元

C.退税110万元

D.退税130万元

【答案】C

3关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。

A.II

B.I.III

C.IKIV

D.Hiniv

E.ininiv

【答案】c

4根据证券法的规定，下列事项无须经中国证监会或其派出机构批准的有

()

A.证券公司增加注册资本但股权结构未发生重大调整

B.证券公司减少注册资本

C.证券公司设立分支机构

D.证券公司变更业务范围

【答案】A

5根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，发行人发行上市申

请文件前后存在实质性差异且无合理理由的，深交所可以采取的措施有

()U

A.IIIMV

B.IIIHIV

C.IIIIII

D.IHIV

E.IIIVV

【答案】B

6某公司2015年末有形资产9亿元，负债2亿元，资产10亿元，则产权比率

是()O

A.0.2

B.0.25

C.0.8

D.0.22

【答案】B

7下列有关股份有限公司监事会或监事的说法正确的是()。

A.IIKIII

B.IIIIV

C.IIHIIV

D.［IIIIIN

【答案】B

8国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有

()O

A.III

B.IH1

C.IIIMV

D.IIVVVI

【答案】A

9符合以下()条件的证券期货普通投资者可以申请转化成为证券期货专业投

资者，但经营机构有权自主决定是否同意其转化。

A.最近2年末净资产不低于1000万元金融资产不低于500万元，且具有2年

以上证券投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织

B.金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元，且具有

2年以上证券投资经历的自然人投资者

C.最近1年末净资产不低于1000万元金融资产不低于500万元，且具有1年

以上证券投资经历的非专业投资者王某

D.金融资产不低于300万元或者最近2年个人年均收入不低于30万元，且具有

1年以上证券投资经历的自然人张某

【答案】C

10某上市公司最近一期经审计的总资产为5亿元，净资产为3亿元，最近一

年营业收入为5亿元，利润为3000万元。按交易所股票上市规则，应当提交股

东大会审议的是()o

A.公司拟以1亿元现金向国土部门通过出让方式取得某地块50年使用权

B.公司拟按5000万价格向非关联方收购某公司100%股权，该标的公司最近一

年业收入8000万，净利润为