2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题及答案(一).pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力练习题一（）及答案

单选题共（40题）

1根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，说法正确的有

（）O

A.nni

B.IVV

C.IIIIII

D.IKIlkIV

E.HI、ivv

【答案】B

2某生产型企业，出口增值税率征税率为17%,退税率为13%,其2012笫2

月份发生以下业务：采购货物增值税进项税额300万元，国内销售货物1000万

元，增值税率17%,巴口货物1000万元，退税今13%,月初留抵税20万元，

问该公司2月份缴纳税款情况（）。

A.退税40万元

B.交税130万元

C.退税110万元

D.退税130万元

【答案】C

3关于合营企业，下列条款或特征中，属于合营企业的有（）。

A.II

B.I.III

C.IKIV

D.Hiniv

E.ininiv

【答案】c

4根据证券法的规定，下列事项无须经中国证监会或其派出机构批准的有

()

A.证券公司增加注册资本但股权结构未发生重大调整

B.证券公司减少注册资本

C.证券公司设立分支机构

D.证券公司变更业务范围

【答案】A

5根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，发行人发行上市申

请文件前后存在实质性差异且无合理理由的，深交所可以采取的措施有

()U

A.IIIMV

B.IIIHIV

C.IIIIII

D.IHIV

E.IIIVV

【答案】B

6某公司2015年末有形资产9亿元，负债2亿元，资产10亿元，则产权比率

是()O

A.0.2

B.0.25

C.0.8

D.0.22

【答案】B

7下列有关股份有限公司监事会或监事的说法正确的是()。

A.IIKIII

B.IIIIV

C.IIHIIV

D.［IIIIIN

【答案】B

8国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有

()O

A.III

B.IH1

C.IIIMV

D.IIVVVI

【答案】A

9符合以下()条件的证券期货普通投资者可以申请转化成为证券期货专业投

资者，但经营机构有权自主决定是否同意其转化。

A.最近2年末净资产不低于1000万元金融资产不低于500万元，且具有2年

以上证券投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织

12结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因

素而设计的主体，结构化主体通常具有下列（）特征中的多项或者全部特

征。

A.III

B.I10IV

C.II1H

D.IIIIIIIV

E.IIIIIIIVV

【答案】D

13下列各项中，不考虑其他因素，影响当期营业利润的是（）

A.收到联营企业发放现金股利

B.突发地震灾害导致工程停工4个月，该目专借款发生的利息费用

C.收到小股东的捐赠

D.购置固定资产

【答案】B

14、为筹措研发新药品所需资金，2013年12月：日，甲公司与丙公司签订购

销合同。合同规定：丙公司购入甲公司积存的100箱B种药品，每箱销售