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企业财务部门岗位职责说明书

一、部门概述

企业财务部门是公司经营管理的核心枢纽之一，肩负着对公司经济活动进行全面核算、监督、规划、控制与评价的重要职责。其核心目标在于确保公司资金安全与高效运作，提供真实、准确、及时的财务信息，为管理层决策提供有力支持，助力公司战略目标的实现，并保障公司合法合规运营。财务部门的工作贯穿企业经营的各个环节，从日常的资金收付、账务处理，到中长期的财务规划、投融资管理，均扮演着至关重要的角色。

二、核心岗位职责

（一）财务负责人（财务总监/经理）

财务负责人作为财务部门的最高管理者，全面领导公司的财务工作，对公司财务状况和经营成果负主要责任。其核心职责包括：

1.战略规划与决策支持：根据公司发展战略，组织制定并实施财务战略规划，为公司重大经营决策提供专业的财务分析和建议。

2.财务制度建设与内控管理：组织制定和完善公司各项财务管理制度、会计核算体系及内部控制流程，确保财务工作的规范化、标准化，并监督执行。

3.预算管理：组织编制公司全面预算，监督预算执行过程，分析预算差异，提出改进措施，确保预算目标的实现。

4.资金管理：统筹公司资金的筹集、配置、调度与监控，优化资金结构，保障公司运营资金需求，提高资金使用效益，控制资金风险。

5.财务报告与分析：组织编制公司月度、季度、年度财务报告，确保财务信息的真实、准确、完整和及时；深入进行财务分析，揭示经营中存在的问题，提出改进建议。

6.税务筹划与合规：负责公司税务筹划工作，确保合法合规纳税，降低税务成本；应对税务检查，维护公司税务关系。

7.团队建设与管理：负责财务团队的建设、培养、激励与考核，提升团队专业素养和整体工作效能。

8.外部关系协调：代表公司与财政、税务、银行等相关政府部门及金融机构进行沟通协调，维护良好合作关系。

（二）会计核算岗位

会计核算岗位是财务部门的基础核心岗位，负责公司日常经济业务的会计确认、计量、记录和报告工作，确保会计信息质量。

1.账务处理：严格按照会计准则和公司财务制度，对各项经济业务进行准确的会计核算，及时登记总账及明细账。

2.凭证审核与管理：对原始凭证的真实性、合法性、合规性进行审核；负责记账凭证的填制、复核与装订归档。

3.费用报销管理：负责公司各项费用的审核与报销处理，确保费用支出符合公司规定。

4.资产管理：参与公司固定资产、无形资产等长期资产的核算与管理，包括资产的购置、折旧/摊销、盘点、处置等环节的会计处理。

5.往来款项管理：负责公司应收账款、应付账款、其他应收应付款等往来款项的核算与跟踪管理，定期进行对账与清理。

6.财务报告编制协助：参与编制公司月度、季度及年度财务报表，提供相关明细数据及分析资料。

7.会计档案管理：负责会计凭证、账簿、报表等会计档案的整理、装订、保管和查阅工作。

（三）资金管理岗位

资金管理岗位专注于公司资金的安全与高效运作，确保公司“血液”畅通。

1.日常资金结算：负责公司银行账户的日常管理，办理各类收付款业务，确保资金收付的准确性和及时性。

2.资金头寸监控与预测：每日监控公司资金头寸，编制资金日报，预测未来一段时间内的资金流入流出情况，为资金调度提供依据。

3.融资管理：协助财务负责人进行融资方案的策划与实施，准备融资资料，与金融机构沟通，跟进融资进度。

4.票据管理：负责公司银行承兑汇票、商业承兑汇票等票据的开具、接收、背书、贴现、兑付等全过程管理。

5.银行关系维护：维护与各合作银行的日常联系，及时获取银行政策信息，办理银行授信等相关业务。

6.资金风险管理：监控公司资金流动中的潜在风险，如汇率风险、利率风险等，并协助制定应对措施。

（四）财务分析岗位

财务分析岗位通过对财务数据及相关经营数据的深度挖掘与分析，为公司管理层提供有价值的经营洞察和决策支持。

1.经营数据分析：定期对公司的经营业绩、盈利能力、偿债能力、运营效率等关键指标进行分析。

2.预算执行分析：跟踪预算执行情况，对比实际与预算数据，分析差异原因，提出改进建议。

3.专题分析：根据管理需求，对特定项目、产品、客户或成本费用等进行深入的专题分析。

4.财务模型搭建与应用：协助搭建和维护财务分析模型，支持scenarioanalysis（情景分析）和敏感性分析。

6.绩效评价支持：为公司绩效考核提供财务数据支持，参与绩效指标的设定与评估。

（五）税务专员岗位

税务专员岗位负责公司税务相关的日常管理与专业筹划工作，确保税务合规。

1.税务申报与缴纳：负责公司各项税种（如增值税、企业所得税、个人所得税等）的准确计算、及时申报与足额缴纳。

2.税务核算：负责公司涉税业务的会计核算，确保税务处理符合会计准则