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2025年个人养老金计划合同

个人养老金计划合同

甲方（参与者）：[姓名]，身份证号码：[身份证号码]，住所：[住所地址]，联系电话：[联系电话]

乙方（运营机构）：[运营机构名称]，统一社会信用代码：[统一社会信用代码]，住所：[住所地址]，联系电话：[联系电话]

根据《国务院关于建立个人养老金制度的意见》及相关法律法规和政策规定，甲乙双方在平等、自愿、协商一致的基础上，就甲方向乙方开立个人养老金账户、参与个人养老金投资及相关服务事宜，达成如下协议：

第一条定义与依据

1.1本合同所称个人养老金，是指个人在符合国家规定的商业银行等金融机构开立个人养老金资金账户，进行缴存、投资、领取等活动的补充性养老金。

1.2本合同依据《国务院关于建立个人养老金制度的意见》、《个人养老金账户管理办法》、《个人养老金投资管理办法》、国务院及相关主管部门发布的相关税收政策等法律法规和政策规定签订。

第二条账户管理

2.1甲方自愿申请开立个人养老金资金账户（以下简称“资金账户”）及对应的投资账户（如有）。甲方承诺提供的个人信息真实、准确、完整。

2.2乙方负责为甲方开立资金账户和投资账户，并确保账户的唯一性。账户信息包括账号、类型等，乙方应向甲方提供清晰的账户信息说明。

2.3甲方应按照国家规定的额度，通过工资薪金、经营所得、灵活就业人员工资收入、年度汇款等方式向其个人养老金账户缴存资金。资金缴存遵循税前扣除原则。

2.4甲方发生姓名、身份证号码、联系方式等个人信息变更的，应及时通知乙方进行更新。甲方有义务妥善保管账户信息，并对账户内资产的安全性负责。

2.5甲方达到国家规定的退休年龄、完全丧失劳动能力与退休年龄相差不超过5年、出国（境）定居、身故等情形之一时，可申请注销其个人养老金账户。账户注销前，乙方应按规定完成相关资产处置和资金支付。

第三条投资管理

3.1资金账户内的资金，在甲方选择并进行投资后，由乙方按照国家规定和本合同约定，投资于符合条件的银行存款、理财产品、公募基金、养老金专属储蓄产品、商业养老保险等金融产品。

3.2乙方应向甲方提供符合国家规定、风险等级不同的投资产品供其选择。甲方应根据自身风险承受能力，在乙方提供的范围内选择投资产品。

3.3乙方在投资运作中，应遵守国家有关法律法规和监管规定，遵循审慎经营原则，公平对待客户，保障甲方资产安全，并按照投资产品的风险等级进行投资。

3.4乙方应向甲方提供投资产品说明书、投资风险揭示书等文件，并确保甲方在投资前充分理解相关产品特性及风险。甲方确认已阅读并理解相关风险揭示内容。

3.5投资期间产生的收益，暂不征税。投资产品费用（如产品管理费、托管费等）应按照国家规定和产品合同约定收取，并应事先告知甲方。

第四条费用与税收

4.1甲方参与个人养老金计划可能产生以下费用：

（1）账户管理费（如有，按国家规定标准收取）；

（2）投资产品销售费、管理费、托管费等（按投资产品合同约定收取）；

（3）其他按国家规定或双方约定收取的费用。

上述费用的收取标准和方式应符合国家规定，并事先告知甲方。乙方应定期向甲方提供费用清单。

4.2国家关于个人养老金税收的政策如下：

（1）个人向个人养老金账户的缴费，符合规定标准的部分，可以在计算当年应纳税所得额时予以税前扣除；

（2）个人养老金投资收益暂不征税；

（3）个人领取个人养老金时，按照综合所得适用20%的税率计算应纳税额。上述税收政策以国家最新规定为准。

第五条领取规则

5.1甲方在满足以下任一条件时，可申请领取其个人养老金：

（1）达到基本养老保险法定退休年龄；

（2）完全丧失劳动能力；

（3）出国（境）定居；

（4）国家规定的其他情形。

5.2甲方可以选择按月领取、分次领取或一次性领取其个人养老金。具体领取方式和金额应符合国家规定。

5.3甲方应向乙方提交领取申请，并提供相关证明材料。乙方审核通过后，应按照规定将个人养老金发放至甲方指定的银行账户。

第六条信息披露与报告

6.1乙方应定期（至少每年一次）向甲方提供个人养老金账户年度报告，内容包括账户信息、资金明细、投资情况、费用清单、税收相关事项说明等。

6.2甲方有权随时查询其个人养老金账户信息、投资明细、费用构成等。乙方应提供便捷的查询渠道。

6.3乙方对甲方个人信息负有保密义务，非因法定原因或得到甲方授权，不得向任何第三方泄露。

第七条甲乙双方权利与义务

7.1甲方的权利与义务：

（1）有权开立、查询、变更、注销个人养老金账户；

（2）有权选择符合国家规定的投资产品；

（3）有权了解其个人养老金账户信息、投资情况、费用及税收事项；