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2026年蔬菜种植公司现金收支与库存现金管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为规范公司现金收支行为，加强库存现金安全管理，防范现金挪用、丢失、坐支等风险，确保现金流动合规、透明、可追溯，依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》及公司生产经营实际（如蔬菜销售零散回款、小额农资现金采购），制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有现金收支活动（含现金收入、现金支出）及库存现金管理，涵盖从现金收取、缴存、支付到库存保管、盘点的全流程，涉及财务部（出纳、会计）、销售部（现金回款人员）、采购部（小额现金采购人员）等相关部门及人员；公司各部门及员工涉及现金业务的，均需