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汇绿生态科技集团股份有限公司备考合并财务报表附注

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汇绿生态科技集团股份有限公司

财务报表附注

2025年1-6月及2024年度

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

（一）基本情况

汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2016年6月2日由武汉华信高新技术股份有限公司更名而来，现总部位于湖北省武汉市江汉区青年路556号房开大厦写字楼37楼。

深圳证券交易所于2021年8月20日出具了《关于同意汇绿生态科技集团股份有限公司股票重新上市的决定》（深证上[2021]822号），同意公司股票在深圳证券交易所重新上市交易。公司股票自2021年11月17日在深圳证券交易所重新上市交易，证券简称“汇绿生态”，证券代码“001267”。

本公司及各子公司（统称“本集团”）属于土木工程建筑行业与光通信行业，本集团业务主要包括园林工程施工、园林景观设计、苗木种植和绿化养护，以及光模块、AOC和光引擎为主的光通信产品的研发、生产和销售。

（二）重大资产重组情况概述

1、重大资产重组方案

经本公司董事会会议决议，拟通过发行股份加支付现金方式收购武汉钧恒科技有限公司（以下简称“标的公司”）少数股东49%的股权，加上本公司之前持有的标的公司51%股权，实现对标的公司100%控股。

根据湖北众联资产评估有限公司出具的《汇绿生态科技集团股份有限公司拟投资所涉及的武汉钧恒科技有限公司股东全部权益价值评估项目》（众联评报字[2025]第1275号），以2025年6月30日为评估基准日，采用资产基础法及收益法对标的公司100%的股权进行评估，其中收益法估值为230,600.00万元。评估机构选用收益法评估结果作为最终评估结论。 以上述评估值为依据，经交易各方协商，上述评估结果确定标的公司整体估值为230,000.00万元，确定标的公司49.00%股权的交易价格为112,700.00万元。公司本次将以发行股份方式支付对价84,525.00万元，占本次交易对价总额的75.00%，以本次股份发行价格7.89元/股计算，拟发行股份10,712.9275万股；以现金方式支付对价28,175.00万元，占

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本次交易对价的25.00%。

公司拟向不超过35名符合条件的特定对象发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过84,500.00万元（含84,500.00万元），募集配套资金总额不超过本次交易中拟以发行股份方式购买资产交易价格的100%，且发行股份数量不超过本次发行前上市公司总股本30%。本次募集配套资金扣除中介机构费用后拟用于支付本次交易中的现金对价、新建年产300万只光通信器件生产基地建设项目、补充标的公司流动资金等。本次配套募集资金的生效和实施以本次发行股份及支付现金购买资产的生效为前提条件；本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产的实施。

本次交易完成后，本公司将直接持有标的公司100.00%的股权，标的公司将成为本公司的全资子公司。

2、标的公司的基本情况

标的公司于2012年8月7日在武汉东湖新技术开发区市场监督管理局注册登记，现持有统一社会信用代码为9142010005200621X4的营业执照。截至2025年6月30日，标的公司注册资本为人民币73,470,500.00元，实收资本为人民币68,868,941.00元。

股东名称注册资本实收资本持股比例%截止2025年6月

股东名称注册资本实收资本持股比例%

汇绿生态科技集团股份有限公司

37,470,000.00

33,368,691.00

51.00

彭开盛

16,898,200.00

16,397,950.00

23.00

谢吉平

10,000,000.00

10,000,000.00

13.61

陈照华

2,931,000.00

2,931,000.00

3.99

同信生态环境科技有限公司

1,796,900.00

1,796,90