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2025年特许金融分析师风险预算管理中的长期与短期预算协调专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师风险预算管理中的长期与短期预算

协调专题试卷及解析

2025年特许金融分析师风险预算管理中的长期与短期预算协调专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在风险预算管理中，长期预算与短期预算协调的核心目标是什么？

A、最大化短期收益

B、确保长期战略目标与短期操作执行的一致性

C、完全消除市场波动的影响

D、优先满足短期流动性需求

【答案】B

【解析】正确答案是B。长期与短期预算协调的核心目标是确保长期战略目标与短

期操作执行的一致性，避免短期行为偏离长期方向。A选项忽略了长期目标；C选项不

现实，市场波动无法完全消除；D选项过于侧重短期需求。知识点：风险预算管理的战

略与战术协调。易错点：容易混淆短期收益与长期战略目标的关系。

2、下列哪项是短期预算调整的主要驱动因素？

A、宏观经济长期趋势

B、公司五年战略规划

C、市场突发事件

D、行业生命周期变化

【答案】C

【解析】正确答案是C。短期预算调整通常由市场突发事件（如流动性危机、政策

突变）驱动，需要快速响应。A、B、D选项属于长期因素。知识点：短期预算的动态

调整机制。易错点：容易将长期因素误认为短期调整的驱动因素。

3、在风险预算协调中，“滚动预算”方法的主要优势是什么？

A、简化预算编制流程

B、提高预算的灵活性和适应性

C、降低预算编制成本

D、确保预算与会计年度一致

【答案】B

【解析】正确答案是B。滚动预算通过定期更新预算，提高了灵活性和适应性，能

更好地应对市场变化。A、C选项并非其主要优势；D选项与滚动预算特点无关。知识

点：滚动预算的应用场景。易错点：容易忽略滚动预算的核心优势是灵活性。

4、长期风险预算通常更关注哪种风险类型？

A、流动性风险

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B、操作风险

C、系统性风险

D、信用风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。长期风险预算更关注系统性风险，因为其对长期投资组合

的影响更为深远。A、B、D选项通常属于短期风险范畴。知识点：长期与短期风险类

型的差异。易错点：容易混淆不同风险类型的时间维度适用性。

5、在预算协调中，“情景分析”主要用于解决什么问题？

A、优化资产配置

B、评估不同市场情景下的预算表现

C、降低交易成本

D、提高投资回报率

【答案】B

【解析】正确答案是B。情景分析用于评估不同市场情景下的预算表现，帮助制定

应对策略。A、C、D选项虽与投资相关，但不是情景分析的主要目的。知识点：情景

分析在预算协调中的应用。易错点：容易将情景分析与其他分析工具混淆。

6、短期预算调整时，优先考虑的因素通常是？

A、长期战略目标

B、市场流动性

C、历史业绩

D、行业排名

【答案】B

【解析】正确答案是B。短期预算调整时，市场流动性是优先考虑的因素，因为它

直接影响交易执行和风险控制。A、C、D选项属于长期或次要因素。知识点：短期预

算调整的优先级排序。易错点：容易忽略流动性在短期决策中的重要性。

7、下列哪项措施最有助于长期与短期预算的协调？

A、固定预算分配比例

B、建立动态调整机制

C、减少预算更新频率

D、完全依赖历史数据

【答案】B

【解析】正确答案是B。动态调整机制能够根据市场变化灵活协调长期与短期预算。

A、C、D选项过于僵化或滞后。知识点：预算协调的机制设计。易错点：容易低估动态

调整的重要性。

8、在风险预算管理中，“风险容忍度”通常用于？

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A、设定短期收益目标

B、衡量