融资租赁综合项目作业流程以及工作细则要点.docVIP

融资租赁业务步骤及实施细则

融资租赁业务步骤分为六个阶段，分别为：

A阶段：用户登记—租赁物件申请—项目立项

B阶段：资信评定

C阶段：签约审批

D阶段：项目起租

E阶段：过程管理

F阶段：项目核销

前后次序以图示以下：

1.用户申请登记

1.用户申请登记

2.租赁物件申请请

3.项目立项

B阶段

A阶段

4.资信评定

C阶段

5.签约审批

6.正式签约

7.项目起租

8.过程管理

9.项目核销

D阶段

E阶段

F阶段

实施细则

A段：用户登记——租赁物件申请——项目立项

关键步骤包含：

开发用户、搜集资料

申请风险管控部门考察资料正确真实性

和用户（承租人）、供货商沟通，核实搜集资料真实性

用户登记

租赁物件申请

设计交易结构

风险控制岗现场考察

项目立项

一、项目经理负责联络用户，进行市场开发，和后续用户维护。项目经理负责搜集承租人及供货商相关资质资料，负责查对复印件和原件一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。项目经理对项目审批过程中所提交各类资料和汇报真实性、有效性、完整性负完全责任，不得弄虚作假或敷衍塞责。资料搜集齐全按次序编号、装订成册。

需要供货方提供资料具体有：

代理商：1.营业执照2.组织机构代码证3.国地税税务登记证4.经营许可证5.产品注册证及所附注册记录表6.代理商授权书7.法人身份证复印件8.《供货方单位印鉴、法人代表签字及财务账户信息》（项目经理应现场见证该文件签字和印章，确保其真实性）9.签署协议10.中标通知书11.配置清单、技术规格表12.3C证书

进口代理商：1.企业法人营业执照2.组织机构代码证3.国地税税务登记证4.企业介绍及章程5.自理报关单位注册登记证实书6.进出口企业资格证书7.外贸结算发票样本8.近两年财务报表9.自动进口许可证（机电证）10.免税表（包含免税）11.法人身份证复印件12.企业印章样鉴、法人签字样鉴13.账户信息

注意事项：

1.项目经理赴现场考察时，要重视和用户和供货商沟通，尽可能全方面了解承租人情况。

2.项目经理理应确保其提供相关信息真实有效性；若质控部现场考察发觉，承租人基础经营情况和财务情况和所报信息有较大出入，质控部确定提供资料不实，项目经理应对此负责。

3.项目经理负责提议《用户申请步骤》，填写相关内容。

4.项目经理负责项目交易结构设计，确保企业利益不受损失。

确保金百分比要求：

标准上不低于租赁成本10%，且须在本企业付款前汇至本企业银行账户，即确保金不能坐扣。作为租赁期内偿还租金保障，确保金在租赁期内不许可退还，且只能用于抵扣租赁期末租金，中途如出现抵扣租金情况需立即补齐并计收罚息。

当期收益百分比要求：

当期收益百分比是影响IRR关键条件，且直接关系到企业年度财务利润指标，所以，企业对IRR要求了具体要求基础上，对当期收益百分比也有指导性提议。现在，企业要求是3年项目不低于16%，4-5年项目不低于16.9%。

付款条件要求：

A.本企业认可付款方法为：货到付款；

B.信用证、保函结算方法；

C.交货前预付款项，只适适用于国际著名品牌设备制造商。如必需在交货前预付货款给代理商，则经过票据背书给设备制造商或其中国区总代理；

二、票据要求：标准上，本企业取得正式发票后方可付款。

发票种类要求：具体分为以下多个情况：

Ａ.直接付款给供货商或代理商，要求取得正式商业发票，若为分期付款，在预付款阶段能够是资金往来发票，但在其它付款阶段，均需取得正式商业发票；

Ｂ.若为经过外贸代理进口设备，因为进口设备交货期长，有可能在交货前对外开立信用证、货到海关时付款，货到后方能取得外贸代理商开具正式发票。进口设备票据要求分为两种情况：假如是委托集团企业作为外贸代理，则需要在预付款时取得集团相关子企业资金往来发票，货到付清全款时取得外贸阶段发票，同时取得国外供货商提供形式发票、关税增值税发票复印件；假如是委托承租人付款，则需要在预付货款时取得承租人正式资金收款收据，货到时需取得外贸结算发票，同时需取得国外供货商提供形式发票、关税增值税发票复印件，也能够接收增值税发票。发票注明内容要求：要求在发票中注明设备型号及协议号。

三、其它单据及要求：

在本企业付款前，要求必需收到单据通常有：承租人出具《付款通知书》、货到付款时要求承租人出具《租赁物件签收证实》、验收合格付款时要求承租人出具《租赁物件验收合格证实》。起租条件、租赁利率、租赁期间要符合企业相关要求。

⑴起租条件

通常情况下，本企业要求首次付款即起租。在分期付款情况下，应争取首次付款起租，标准上付款百分比超出５０％后应起租，对于需要付款后延期起租项目，项目立项时，应在《立项