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融创中国控股管理制度

CM-4—

结算管理制度

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7月27日

A/1

云布和

丁彤

马志霞

目录

TOC\o1-2\h\z\u序言 I

1范围 1

2术语和定义 1

2.1结算 1

3职责 1

3.1集团成本管理部 1

3.2区域企业成本主管部门 1

3.3区域企业工程主管部门 1

4结算管理要求 2

4.1结算审批 2

4.2结算通知 2

4.3结算申请 2

4.4结算协议 3

4.5结算会议 3

4.6简易结算 4

4.6尾款支付 4

4.7质量确保金支付 4

4.8存档资料 5

4.9结算时间 5

5附录 5

序言

本制度明确了结算管理权责划分，规范了结算操作程序，建立了结算审批路径，为结算管理开展提供了制度依据。

本制度自公布之日起实施，依据集团业务发展情况适时调整。

本制度由集团成本管理部起草并归口管理。

结算管理制度

1范围

本制度对建造成本结算工作权责划分、操作步骤、审批权限进行了明确和规范，是开展结算工作制度依据。

本制度适适用于融创集团（下简称“集团企业”）本部及各区域企业建造成本结算编制、审核工作。

2术语和定义

2.1结算

指工程完工后，依据完工图纸、会议纪要、变更签证、工程合相同全部和工程造价相关资料编制最终工程造价文件。

3职责

3.1集团成本管理部

3.1.1负责本规范推行、解释、修改，负责监督本制度实施情况。

3.1.2负责对全部结算进行抽查。

3.2区域企业成本主管部门

3.2.1负责结算编制工作，对全部结算组织审批并配合集团成本管理部不定时检验。

3.2.2对包含工程结算全部资料进行整理、归档。

3.3区域企业工程主管部门

3.3.1负责汇总并确定工程类协议结算资料，确保结算资料真实正确。

4结算管理要求

4.1结算审批

4.1.1对于结算额小于100万且超协议额在10%以下结算、结算额等于协议额（指协议总价包干且无变更签证及第三方扣款）两方协议结算，结算可审批至企业成本责任人，其它结算需审批至企业总经理。

4.1.2前期政府收费、缴费类可不做结算。

4.2结算通知

4.2.1协议推行完成，由主办部门牵头组织验收合格后，含有有效、签字齐全验收合格单方可进行结算。

4.2.2协议主办部门向施工单位发放《结算通知书》，《结算通知书》中应有对施工单位须上报结算资料要求（详见附录3）。

4.3结算申请

4.3.1待结算资料齐全后，主办部门填报《结算申请单》，签字确定后连同结算资料提交企业成本主管部门。

4.3.2《结算申请单》填写应包含以下内容：

a）协议工期完成情况；

b）工程质量情况判定；

c）现场签证单、技术核定单和设计变更台帐比较查对；

d）设备、材料数量统计；

e）工程款支付情况确实定；

f）业主索赔资料整理统计,业主索赔资料包含但不限于减帐指示、信函、备忘录、申明等；索赔类别包含减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、职员停工、不配合工作、不协调、偷工减料、替换品……；

h）完工图纸审核确定。

以上内容主办部门要如实认真填写，如发觉填写不真实，不全方面，给企业造成损失，企业将追究相关责任人及主管责任。

4.3.3企业成本主管部门负责对《结算申请单》中各项内容进行查对，对其付款情况、协议实施情况、资料是否齐全、是否真实有效等方面进行复核。

4.4结算协议

4.4.1企业成本主管部门负责结算工程师收到完整结算资料后，对结算造价进行审核，审核完成后编制《结算汇报》，提议EAS审批，审批附件应包含以下内容：

《结算汇报》

《结算造价明细表》

《结算申请单》

甲方确定完工验收单或供货验收单

水电费结算清单

甲供材甲控材清单（如有）

关键材料价差证实资料和计算明细（如有）

人工调差证实资料和计算明细（如有）

《结算扣款明细表》（罚单、用户赔付、垫款或借款、第三方维修等扣款清单）（如有）

相关会议纪要（如有）

其它相关资料

对于协议结算额超该协议对应预结成本预结额，应说明超预结成本原因及在本期内消化方法。

4.4.2审批经过后，由企业主办部门和施工单位签署《工程（供销）结算单》。

4.5结算会议

对于争议金额较大或成本责任人认为有必需汇报结算，应经过会议形式向企业总经理汇报。参与人员应包含：成本、工程责任人及相关经办人员。会议应讨论确定关键内容以下：

4.5.1听取结算初步结果汇报，确定结算标准。

确定协议定价时使用图纸及定价依据和标准，确定结算应使用图纸，明确协议中结算标准，对于协议中因为签署协议时条件不许可而约定不细内容、材料市场价格大幅上涨、政策性调整等方面怎样结