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私募基金财务咨询合同范本解

在私募基金的运作链条中，财务咨询扮演着至关重要的角色，它不仅关系到基金的合规运营，更直接影响基金的投资决策与绩效表现。一份严谨、周全的财务咨询合同，是保障咨询服务质量、明确双方权责、防范潜在风险的基石。本文旨在对私募基金财务咨询合同范本的核心条款进行拆解与解析，为业界同仁提供一份具有实操价值的参考。

一、合同主体：权利义务的承载者

合同的开篇，首要任务是明确合同的甲乙双方，即委托方（通常为私募基金管理人或基金本身，以下简称“甲方”）与受托方（财务咨询机构，以下简称“乙方”）。此部分看似简单，实则关乎责任的归属与追溯。

核心关注点：

*主体资格的明确性：甲方应明确是基金管理人以自身名义，还是代表某只或某几只基金签署合同。乙方则需清晰列出其全称，并附上统一社会信用代码等身份标识信息，确保其具备提供专业财务咨询服务的资质与能力。实践中，对乙方资质的审慎核查，包括其执业许可、专业团队背景、过往服务案例等，是甲方的重要前期工作。

*授权代表的有效性：合同中应列明双方授权代表的姓名、职务及联系方式，确保后续沟通与决策的顺畅。授权代表的行为将直接约束其所在单位，因此其授权范围亦应在合同或附件中予以明确。

二、服务范围与内容：咨询服务的“边界”

服务范围与内容是合同的“心脏”，直接决定了乙方的工作范畴和甲方的付费价值。此条款应力求清晰、具体、无歧义，避免使用“等”、“相关”等模糊性词语，或在使用时辅以详细说明。

核心关注点：

*服务清单的详尽化：财务咨询服务内容广泛，可能涉及基金设立阶段的财务架构设计、税务筹划建议；基金运作阶段的投后财务监控、财务分析报告、预算管理支持；基金退出阶段的财务尽职调查协助、交易结构优化建议等。合同中应逐项列明，或作为附件详细阐述。例如，“投后财务监控”具体包含哪些指标的跟踪、报告的频率与格式等。

*服务深度的界定：除了“做什么”，还应明确“做到什么程度”。例如，是提供初步的税务合规性审阅，还是深度的税务筹划方案并协助落地？是提供财务数据分析模型，还是仅对甲方提供的数据进行汇总整理？

*服务对象的特定性：明确服务是针对甲方（基金管理人），还是直接向基金投资者或基金层面提供。若涉及向第三方（如潜在投资方）提供经乙方出具或审核的文件，需特别约定责任与风险。

三、服务期限：合作的“时间维度”

服务期限约定了合作的起止时间，以及可能的延展方式。

核心关注点：

*起始与终止日期：明确合同生效日与服务到期日。生效日通常为双方签署日，或满足特定条件（如首付款支付完毕）之日。

*期限的延展：是否允许延期？延期的条件、程序及费用调整机制如何？是自动续期还是需要另行签署补充协议？

*阶段性服务的划分：对于跨时长、分阶段的大型咨询项目，可在总服务期限下，进一步划分各阶段的服务起止时间和交付成果。

四、服务报酬与支付：价值的“量化”与“兑现”

服务报酬是乙方提供服务的对价，也是合同履行的重要保障。此条款需明确报酬金额、构成、支付方式、支付条件及期限。

核心关注点：

*报酬构成的清晰化：是固定服务费，还是基础服务费加绩效提成，亦或是按人天/人月收费？若涉及差旅费、第三方服务费等，是否包含在内，或如何另行约定？

*支付节点与条件：支付通常与服务阶段或里程碑挂钩。例如，合同签署后支付首期款，某项服务成果交付并经甲方确认后支付第二期款，服务期满后支付尾款。支付条件需具有可操作性，避免主观判断。

*发票与支付信息：明确乙方提供发票的类型（如增值税专用发票）、开票信息及甲方的付款账户信息。

五、双方权利与义务：合作的“行为准则”

此条款旨在平衡双方利益，明确各自在合作过程中的权利和应尽的义务。

甲方权利义务：

*权利：获得符合合同约定的咨询服务成果；对乙方工作进行必要的指导和监督；要求乙方及时报告工作进展；在乙方违约时追究其责任等。

*义务：及时、真实、完整地向乙方提供所需的基础资料和信息；为乙方开展工作提供必要的协助与配合（如提供必要的文件、安排与相关人员的沟通）；按照合同约定及时足额支付服务报酬等。

乙方权利义务：

*权利：按照合同约定收取服务报酬；要求甲方提供必要的工作条件和信息支持；在甲方逾期付款时主张违约责任等。

*义务：指派具备相应专业能力和经验的团队成员提供服务；在服务期限内勤勉尽责，恪守职业道德和专业准则；保证服务成果的专业水准和合规性（但需注意，乙方的责任通常是基于其专业判断和甲方提供的信息，不对最终的投资决策或经营结果负责，除非合同另有明确约定或因乙方重大过失/故意导致）；按时交付服务成果等。

核心关注点：

*信息提供的真实性与完整性：甲方对其提供信息的真实性、准确性、完整性负责，这是乙方提供高质量服务的前提