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金融风险防控地方信息披露机制研究1

金融风险防控地方信息披露机制研究

摘要

本研究旨在构建一套系统化、科学化的地方金融风险防控信息披露机制，以应对当

前复杂多变的金融环境。通过对国内外金融风险防控理论与实践的深入分析，结合我国

地方金融监管实际需求，提出了基于大数据、人工智能等新技术的信息披露框架。研究

表明，建立完善的地方金融风险信息披露机制对于提升金融监管效能、防范系统性金融

风险具有重要意义。本研究从理论构建、技术实现、制度保障等多个维度展开，设计了

包含数据采集、处理、分析、发布等全流程的信息披露体系，并提出了相应的实施路径

和保障措施。预期成果将为地方政府金融监管部门提供决策支持，为金融机构风险防控

提供参考依据，为学术研究提供新的视角和方法。

引言与背景

1.1研究背景与意义

随着全球经济一体化进程加速和金融创新不断发展，金融风险的复杂性、隐蔽性和

传染性显著增强。2008年全球金融危机以来，各国监管机构普遍认识到，完善的信息披

露机制是防范金融风险的重要基础。我国作为全球第二大经济体，金融体系规模庞大、

结构复杂，地方金融风险防控面临诸多挑战。近年来，地方政府债务风险、中小金融机

构风险、互联网金融风险等问题凸显，亟需建立科学有效的信息披露机制。

从理论层面看，金融风险信息披露机制研究涉及信息经济学、行为金融学、监管科

学等多个学科领域，具有重要的学术价值。从实践层面看，构建地方金融风险信息披露

机制有助于提高市场透明度，增强投资者信心，优化资源配置，维护金融稳定。本研究

将立足中国实际，借鉴国际经验，探索适合我国国情的地方金融风险信息披露模式。

1.2国内外研究现状

国际上，金融风险信息披露研究已有较长历史。巴塞尔委员会发布的《有效银行监

管核心原则》明确要求监管机构确保金融机构及时、准确披露信息。美国《多德弗兰克法

案》建立了系统重要性金融机构的严格信息披露制度。欧盟《金融工具市场指令》(MiFID

II)对金融产品信息披露提出了更高要求。学术研究方面，Diamond和Verrecchia(1991)

的研究表明，充分的信息披露可以降低资本成本；Bushman等(2004)发现信息披露质

量与公司治理水平呈正相关。

国内研究起步较晚但发展迅速。近年来，中国人民银行、银保监会等部门相继出台

《金融机构信息披露管理办法》等规范性文件。学术界方面，吴晓求(2018)指出金融科

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技背景下信息披露面临新挑战；李扬(2019)强调地方金融风险防控需要差异化信息披

露机制。总体来看，现有研究多集中于宏观层面或特定领域，针对地方金融风险防控的

系统性信息披露机制研究仍显不足。

1.3研究内容与方法

本研究将围绕地方金融风险防控信息披露机制展开，主要内容包括：地方金融风险

特征分析、信息披露需求评估、技术框架设计、制度保障体系构建等。研究方法上，采

用文献研究法梳理理论基础，案例分析法总结国内外经验，问卷调查法了解实际需求，

专家访谈法获取专业见解，数据分析法验证模型效果。

研究将特别注重理论与实践的结合，既深入探讨信息披露的内在机理，又关注技术

实现的可行性。通过定性与定量相结合的方法，力求构建科学、实用、可操作的地方金

融风险信息披露机制。

政策与行业环境分析

2.1国家政策环境分析

近年来，我国高度重视金融风险防控工作。2017年全国金融工作会议明确提出”服

务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”三项任务。2018年《关于完善国有金融资

本管理的指导意见》要求加强金融风险监测预警。2019年《金融科技发展规划》提出

利用科技手段提升风险防控能力。2020年《关于构建更加完善的要素市场化配置体制

机制的意见》强调完善信息披露制度。

特别值得注意的是，2021年《地方金融监督管理条例(草案征求意见稿)》明确要

求地方金融监管部门建立风险监测预警机制，这为本研究提供了直接的政策依据。此

外，《数据安全法》《个人信息保护法》等法律法规的实施，对金融数据收集、处理、使

用提出了新的合规要求，需要在信息披露机制设计中予以充分考虑。

2.2地方金融监管现状

我国地方金融监管体系正处于改革完善阶段。目前，