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(2025年)中级银行从业资格之中级公司信贷题型+答案(考点题)及参考答案详解

一、单项选择题（每题1分，共20题）

1.初次与客户面谈时，银行客户经理应重点了解的核心信息是（）。

A.客户子女教育情况

B.企业实际控制人背景

C.客户近期旅游计划

D.员工年度体检结果

答案：B

解析：初次面谈需聚焦企业经营基本面，包括实际控制人背景（如从业经验、信用记录）、经营状况（业务模式、市场份额）、贷款需求（额度、用途、期限）及还款能力（现金流、资产负债）。其他选项为私人或非关键信息，非核心。

2.某企业流动比率为1.8，速动比率为0.9，行业平均流动比率2.0、速动比率1.2。据此判断，该企业短期偿债能力的主要风险点是（）。

A.应收账款回收过慢

B.存货占比过高

C.应付账款规模过大

D.固定资产折旧不足

答案：B

解析：流动比率=流动资产/流动负债，速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。两者差异=1.8-0.9=0.9，说明存货占流动资产比例高（存货=流动资产-速动资产=1.8流动负债-0.9流动负债=0.9流动负债）。行业速动比率更高，表明该企业存货周转可能较慢，变现能力弱，影响短期偿债。

3.下列关于贷款担保的表述，正确的是（）。

A.质押需转移担保物占有，抵押无需转移

B.保证担保中，一般保证的保证人需优先承担还款责任

C.抵押担保物只能是不动产

D.留置仅适用于动产，且无需合同约定

答案：A

解析：质押与抵押的核心区别是是否转移占有（质押转移，抵押不转移）；一般保证中，债权人需先向债务人追偿，不能直接要求保证人还款；抵押担保物包括动产（如机器设备）和不动产；留置需基于合法占有债务人动产（如加工承揽合同），且无需额外约定，属法定担保。

4.商业银行对贷款进行分类时，“借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素”应归为（）。

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

答案：B

解析：贷款五级分类中，正常类无不利因素；关注类存在潜在风险但未影响还款能力；次级类还款能力明显不足，需通过处分资产或担保还款；可疑类贷款损失概率大但未确定；损失类已确定无法收回。题干描述符合关注类特征。

5.贷前调查中，对企业非财务因素分析的重点不包括（）。

A.行业周期性波动

B.管理层更换频率

C.产品技术更新速度

D.固定资产折旧方法

答案：D

解析：非财务因素分析涵盖宏观环境（政策、经济周期）、行业风险（周期性、竞争格局）、经营风险（产品竞争力、市场需求）、管理风险（管理层稳定性、决策能力）。固定资产折旧方法属会计政策，属财务因素分析范畴。

二、多项选择题（每题2分，共10题）

1.下列属于贷前调查中“借款用途”核查要点的有（）。

A.资金使用计划与企业生产周期是否匹配

B.贷款金额是否与实际资金需求一致

C.用途是否符合国家产业政策

D.是否存在挪用贷款至股市的可能

E.担保物评估价值是否覆盖贷款本息

答案：ABCD

解析：借款用途核查需确认：①合法性（符合产业政策）；②合理性（与生产周期、经营规模匹配）；③真实性（防止挪用，如流入股市、房地产）；④金额匹配（避免超额授信）。E为担保有效性核查，非用途核查。

2.影响企业长期偿债能力的主要财务指标有（）。

A.资产负债率

B.利息保障倍数

C.流动比率

D.产权比率

E.速动比率

答案：ABD

解析：长期偿债能力关注企业整体负债水平和盈利对债务的覆盖能力，指标包括资产负债率（总负债/总资产）、产权比率（总负债/所有者权益）、利息保障倍数（息税前利润/利息费用）。流动比率、速动比率为短期偿债指标。

3.下列关于贷款合同签订的表述，正确的有（）。

A.对保证担保，需明确保证方式（一般/连带）及保证期间

B.抵押合同需约定抵押财产的名称、数量、担保范围

C.借款合同应明确贷款金额、利率、还款方式

D.可口头约定贷款用途，无需书面条款

E.合同签署前需核实签章真实性（如法人章、签字）

答案：ABCE

解析：贷款合同需书面形式，明确所有关键条款（金额、利率、用途、还款方式、担保）；保证合同需约定保证方式（未约定则默认为一般保证）、期间；抵押合同需列明抵押物信息及担保范围；签署时需核实签章真实性（如法人签字需与工商备案一致）。

4.贷后管理中，银行应重点监控的风险信号包括（）。

A.企业应收账款账龄显著延长

B.实际