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XX会计师事务所XX年度执业质量检查自查报告

（模板）（适用于证券所总所）

根据《中国注册会计师协会关于开展2018年证券资格会计师事务所执业质量检查工作的通知》（会协17号）要求，本所组织有关人员对照中注协上次执业质量检查意见和整改通知书（或改进建议书），梳理自上次检查以来质量控制体系的变化，特别是针对第一轮检查发现问题的整改、改进情况，对自身的执业质量情况进行了自查。现将自查情况报告如下：

一、事务所基本情况

（一）事务所成立时间及历史沿革

本事务所工商部门登记注册名称为XXX会计师事务所（特殊普通合伙），成立于于XXX年XX月XX日，注册资本XX万元，法定代表人为XXX，总部位于XX。

[简述事务所历史沿革，至少应包括自2013年以来更名、改制以及合并分立情况等。]

[简述事务所分支机构情况，至少应包括成立时间或加入本事务所时间、地址、设立方式、分所负责人、被检查年度及上一年度业务收入以及重要组成分所的历史沿革等。]

（二）事务所治理结构和组织架构

[简述事务所治理结构，各治理机构的关系以及与管理架构中不同职能部门的关系。详见附件5。]

范例：本事务所设立了合伙人会议、XX等内部治理机构。合伙人会议是XX，由XX组成，负责XX。201X年，召开合伙人会议XX次，决定了……。201X年召开XX委员会会议XX次，决定了……。

[简述事务所管理层情况，至少应包含自2013年以来关键管理人员变动情况]

范例：本事务所的日常经营管理主要由XX负责，XX分管XX,……。20XX年首席合伙人因XXX原因,XXX变更为XXX,合伙人（股东）XXX因XXX原因退出，变更为XXX。

[简述事务所组织结构]

范例：本事务所设立了办公室、财务部、……。办公室主要负责XX，财务部主要负责XX，……。

本事务所总所共有XX个业务部，其中：审计部门XX个，咨询部门XX个，……。一部主要负责XX的业务，部门经理为XX，该部门由合伙人XX负责管理；……。XX分所有XX个业务部，其中：审计部门XX个，咨询部门XX个，……。X部主要负责XX的业务，部门经理为XX，该部门由合伙人XX负责管理；……。

（三）人员规模及其构成

[分别简述总分所情况]

范例：截至2018年4月30日，本事务所共有员工XX人，其中：注册会计师XX人（占总人数的XX%），通过考试取得注册会计师资质XX人,详细信息如下：

员工人数

注册会计师学历分布

注册会计师年龄分布

考试取得注册会计师资质人数

大专

本科

硕士

博士

其他

合计

40岁以下

60岁以上

总所

XX分所

XX分所

XX分所

……

合计

（四）业务规模及其构成

[分别简述总分所情况，包括事务所被检查年度跨省执业情况以及与其他事务所合作开展业务的情况。]

范例：本事务所2017年度业务收入为人民币XX万元，其中：审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。其他服务类业务主要是XX业务、XX业务、……，收入分别为XX万元、XX万元、……。全部业务收入中，总所收入XX万元，XX分所XX万元，……。

2017年度，本事务所共出具报告XX份，其中：审计报告XX份、验资报告XX份、其他鉴证类报告XX份，其他服务类报告XX份。在这些出具的报告中，总所报告XX份，XX分所报告XX份，……。

2018年1-4月，本事务所业务收入为人民币XX万元，其中：审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。其他服务类业务主要是XX业务、XX业务、……，收入分别为XX万元、XX万元、……。全部业务收入中，总所收入XX万元，XX分所XX万元，……。

2018年1-4月，本事务所共出具报告XX份，其中：审计报告XX份、验资报告XX份、其他鉴证类报告XX份，其他服务类报告XX份。在这些出具的报告中，总所报告XX份，XX分所报告XX份，……。

本事务所主要业务为XX。2017年审计收费最高的前五名客户是XX，收入XX万元，占全部收入的X%。审计收费前五名客户中，国有企业X家，外商投资企业X家，……。

2018年1-4月审计收入最高的前五名客户是XX，审计收入XX万元，占全部审计收入的X%。审计收费前五名客户中，国有企业X家，外商投资企业X家，……。

（五）合伙人情况

[简述自2013年以来事务所合伙人变更情况]

范例：本事务所由XX名自然人以XX方式出资设立，……。

（六）事务所资质

[简述事务所具有的从事某项专业服务